泽熙美文1.【单选题】商业银行信用风险监测中，行业经营风险因素不包括（ ）。
A. 金融危机对行业发展产生影响
B. 行业产能明显过剩
C. 市场需求出现明显下降
D. 行业个别企业出现亏损
正确答案：D
参考解析：行业经营风险因素包括：①行业整体衰退；②出现重大的技术变革，影响到行业的产品和生产技术的改变；③经济环境变化，如经济萧条或出现金融危机，对行业发展产生影响；④产能明显过剩；⑤市场需求出现明显下降；⑥行业出现整体亏损或行业标杆企业出现亏损。
2.【单选题】表3—1是某商业银行当期贷款的五级分类的迁徙矩阵。
表3—1
已知期初正常类贷款余额500亿，关注类贷款余额40亿，次级类贷款余额20亿，可疑类贷款余额10亿，损失类贷款余额0，则该商业银行当期期末的不良贷款余额是（ ）亿。
A. 75
B. 84．5
C. 35
D. 81．3
正确答案：C
参考解析：金融资产五级分类可适用于贷款。贷款可分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，后三类合称为不良贷款。该商业银行期末的损失类贷款数量=500×0+40×0+20×5％+10×20％=3(亿)。期末的可疑类贷款数量=500×0+40×5％+20×10％+10×70％=11(亿)。期末的次级类贷款数量=500×0+40×10％+20×80％+10×10％=21(亿)。则该商业银行当期期末的不良贷款余额=3+11+21=35(亿)。
3.【单选题】某银行期初可疑类贷款余额为40亿元，其中10亿元在期末成为损失类贷款，期间由于正常收回、不良贷款处置或核销等原因可疑类贷款减少了15亿元，则该银行当期可疑类贷款迁徙率为（ ）。
A. 40％
B. 25％
C. 62．5％
D. 37．5％
正确答案：A
参考解析：可疑类贷款迁徙率=[期初可疑类贷款向下迁徙金额／(期初可疑类贷款余额一期初可疑类贷款期间减少金额)]×100％。其中，期初可疑类贷款向下迁徙金额，是指期初可疑类贷款中，在报告期末分类为损失类的贷款余额；期初可疑类贷款期间减少金额，是指期初可疑类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款。该银行当期的可疑类贷款迁徙率=[10／(40-15)]×100％=40％。
4.【单选题】 组合层面的风险监测把多种信贷资产作为投资组合进行整体监测。关于商业银行组合风险监测，下列说法错误的是()。
A. 商业银行组合风险监测主要有传统的组合监测方法和资产组合模型两种方法
B. 商业银行可以依据风险管理专家的判断，给予各项指标一定权重，得出对单个资产组合风险判断的综合指标或指数
C. 资产组合模型方法主要是对信贷资产组合的授信集中度和结构进行分析监测
D. 组合监测能够体现多样化投资产生的风险分散效果，防止国别、行业、区域、产品等维度的风险集中度过高，实现资源的最优化配置
正确答案：C
参考解析：C项，传统的组合监测方法主要是对信贷资产组合的授信集中度和结构进行分析监测。
5.【单选题】如果一家国内商业银行的贷款资产情况为：正常类贷款50亿元，关注类贷款30亿元，次级类贷款10亿元，可疑类贷款7亿元，损失类贷款3亿元，那么该商业银行的不良贷款率等于（ ）。
A. 10％
B. 15％
C. 18％
D. 20％
正确答案：D
参考解析：该商业银行的不良贷款率=[(10+7+3)／(50+30+10+7+3)]×100％=20％。
6.【单选题】某银行2010年末可疑类贷款余额为400亿元，损失类贷款余额为200亿元。各项贷款余额总额为40000亿元。若要保证不良贷款率不高于2％，则该银行次级类贷款余额最多为（ ）亿元。
A. 200
B. 300
C. 600
D. 800
正确答案：A
参考解析：不良贷款率=[(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)／各项贷款]×100％，因此要使不良贷款率不高于2％，次级类贷款余额最多为：40000×2％-400-200=200(亿元)。
7.【单选题】根据正常贷款迁徙率的计算公式，在其他条件不变的情况下，下列说法不正确的是（ ）。
A. 期初正常类贷款余额越多，正常贷款迁徙率越低
B. 期初正常类贷款期间减少金额越多，正常贷款迁徙率越低
C. 期初正常类贷款中转为不良贷款的金额越多，正常贷款迁徙率越高
D. 期初关注类贷款中转为不良贷款的金额越多，正常贷款迁徙率越高
正确答案：B
参考解析：正常贷款迁徙率=[(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)／(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)]×100％。由此可知，其他条件不变的情况下，期初正常类贷款期间减少金额越多，分母越小，正常贷款迁徙率越高。
8.【单选题】假定某银行2010会计年度结束时共有贷款200亿元，其中正常贷款150亿元，其共有一般准备8亿元，专项准备1亿元，特种准备1亿元，则其不良贷款拨备覆盖率约为（ ）。
A. 15％
B. 20％
C. 35％
D. 50％
正确答案：B
参考解析：不良贷款拨备覆盖率=[(一般准备+专项准备+特种准备)／(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)]×100％=[(8+1+1)／(200-150)]×100％=20％。
9.【单选题】某银行2010年贷款应提准备为1100亿元，贷款损失准备充足率为50％，则贷款实际计提准备为（ ）亿元。
A. 330
B. 550
C. 1100
D. 1875
正确答案：B
参考解析：贷款损失准备充足率=(贷款实际计提准备／贷款应提准备)×100％，因此，贷款实际计提准备=贷款应提准备×贷款损失准备充足率=1100×50％=550(亿元)。
10.【单选题】下列各项对商业银行风险预警程序的顺序描述，正确的是（ ）。
A. 风险分析→信用信息的收集和传递→风险处置→后评价
B. 风险分析→后评价→信用信息的收集和传递→风险处置
C. 信用信息的收集和传递→风险分析→风险处置→后评价
D. 信用信息的收集和传递→后评价→风险分析→风险处置
正确答案：C
参考解析：风险预警是各种工具和各种处理机制的组合结果，无论是否依托于动态化、系统化、精确化的风险预警系统，都应当逐级、依次完成以下程序：信用信息的收集和传递、风险分析、风险处置、后评价。
11.【单选题】 下列哪项不属于适应监管底线的风险预警管理?()
A. 资本充足率预警管理
B. 存贷比监管预警管理
C. 主要风险暴露预警管理
D. 拨备覆盖比预警管理
正确答案：C
参考解析：适应监管底线的风险预警管理通常会根据不同的监管底线要求，制定和实施不同的预警管理机制。例如，资本充足率预警管理、存贷比监管预警管理、信贷不良资产及不良资产占比预警管理、产品风险监测预警、拨备覆盖比预警管理、集中度风险预警管理、重大风险事件预警管理等。C项属于适应本行内部信用风险执行效果的预警管理。
12.【单选题】以下属于适应有关客户信用风险监测的预警管理的是（ ）。
A. 存贷比监管预警管理
B. 行业和市场风险
C. 拨备覆盖比预警管理
D. 集中度风险预警管理
正确答案：B
参考解析：适应有关客户信用风险监测的预警管理。它指的是为了对信贷客户进行日常信用风险监测而进行的预警管理。例如，存量客户管理层的重大变动、现金流监控、重大财务变动、产品技术风险、行业和市场风险等。
13.【单选题】 区域风险通常表现为区域政策法规的重大变化、区域环境的恶化以及区域内部经营管理水平下降、区域信贷资产质量恶化等。下列各项不属于区域政策法规的重大变化中的相关警示信号的是()。
A. 地方政府为吸引企业投资，不惜一切代价，提供优惠条件
B. 区域产业集中度高，区域主导产业出现衰退
C. 区域内某产业集中度高，而该产业受到国家宏观调控
D. 区域法律法规明显调整
正确答案：B
参考解析：B项属于区域经营环境出现恶化的相关警示信号。
14.【单选题】 下列哪种情形不是企业出现的早期财务预警信号?()
