泽熙美文1. 【单项选择题】在以下评价区域社会信用水平的指标中，能够反映一个地区整体信用水平及变化趋势的是( )。
A. 银行诉讼债权回收率
B. 区域企业的欠税情况
C. 地区存(贷)款总量及增长率
D. 区域不良贷款率及其变化
正确答案：D
参考解析：区域社会信用水平在很大程度上影响商业银行信贷经营的资产质量和经济效益。主要评价指标如下：
①区域不良贷款率及其变化。该指标能够反映一个地区整体信用水平及变化趋势。
②银行诉讼债权回收率。该指标能够反映一个地区金融执法效率。
③其他指标，包括区域企业的欠税情况、政府性债务拖欠情况、商务合同违约情况、企业逃废债情况。
2. 【单项选择题】 由于使用磨损和自然损耗造成的抵押物贬值是( )贬值。
A. 功能性
B. 实体性
C. 经济性
D. 泡沫
正确答案：B
参考解析：实体性贬值是由于使用磨损和自然损耗造成的贬值。
功能性贬值，即由于技术相对落后造成的贬值。
经济性贬值，即由于外部环境变化引起的贬值。
3. 【单项选择题】以下各项中，不得抵押的财产是（ ）。
A. 土地所有权
B. 抵押人所有的房屋和其他地上定着物
C. 抵押人所有的机器、交通运输工具和其他财产
D. 抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山的土地使用权
正确答案：A
参考解析：不得抵押的财产有:
①土地所有权;
②宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权，但法律规定可以抵押的除外;
③学校、幼儿园、医院等以公益为目的成立的非营利法人的教育设施、医疗卫生设施和其他公益设施;
④所有权、使用权不明或者有争议的财产; ⑤依法被查封、扣押、监管的财产;
⑥法律、行政法规不得抵押的其他财产。
4. 【单项选择题】年增长率通常超过20％的是处于( )的行业。
A. 启动阶段
B. 成长阶段
C. 成熟阶段
D. 衰退阶段
正确答案：B
参考解析：处在成长阶段的行业通常年增长率会超过20％，选项B正确。
5. 【单项选择题】某超市拥有总资产1000万元，其中现金30万元，存货200万元，固定资产400万元，应收账款150万元，该超市的资产结构( )。
A. 与同行业相当，提供贷款
B. 优于同行业，提供贷款
C. 劣于同行业，拒绝贷款
D. 与同行比例差异较大，因而应进一步分析差异原因
正确答案：D
参考解析：资产结构是一个相对指标，只能通过比较来得出优劣。
实践中，一般将借款人的资产结构与同行业比例进行比较，判断借款人资产结构优劣。
超市属于零售业，根据资产结构参考指标，零售业的现金占总资产比例为5％—8％、存货为50％—60％、固定资产为10％—20％、应收账款为0—10％。该超市的现金占总资产比例为3％(30÷1000×100％)、存货为20％(200÷1000×100％)、固定资产为40％(400÷1000×100％)、应收账款为15％(150÷1000×100％)，对比可见，该超市与行业比例差异较大，因而应进一步分析差异原因。
6. 【单项选择题】下列选项中，不属于评价区域经济发展水平指标的是（ ）。
A. 地区生产总值
B. 进出口贸易总量
C. 地区社会融资规模
D. 固定资产投资总量
正确答案：C
参考解析：通常评价区域经济发展水平的指标如下：
①地区生产总值值(或地区人均生产总值水平)；②地区生产总值增长率；③地方财政收入(或可支配财力)；④固定资产投资总量；⑤实际利用外资总额；⑥进出口贸易总量；⑦人均社会零售商品总额；⑧第三产业经济增加值占比。
7. 【单项选择题】 项目试生产期贷后管理应关注的内容不包括（ ）。
A. 项目建成的设施和设备运转是否正常
B. 项目生产数据和技术指标是否达到预定标准
C. 环保设施是否与主体工程同时建成，并经环保部门验收通过
D. 关注借款人销售网络和销售客户群的建立，判断是否能取得预期收入和现金流
正确答案：D
参考解析：在试生产期，银行信贷从业人员应当关注项目建成的设施和设备运转是否正常，项目生产数据和技术指标是否达到预定标准，环保设施是否与主体工程同时建成，并经环保部门验收通过；了解客户的技术人员和操作人员掌握、运用先进技术的能力，据此初步判断客户是否能按时进入经营期。
8. 【单项选择题】下列不属于评价信贷资产质量的指标的是（ ）。
A. 相对不良率
B. 净息差
C. 不良贷款剪刀差
D. 信贷余额扩张系数
正确答案：B
参考解析：评价信贷资产质量主要有以下指标:①不良贷款率；②相对不良率；③不良率变幅；④信贷余额扩张系数；⑤不良贷款生成率；⑥不良贷款剪刀差；⑦到期贷款现金回收率；⑧利息实收率。
9. 【单项选择题】 质押财产折价或者拍卖、变卖后，其价款超过债权数额的部分归( )所有。
A. 出质人
B. 质权人
C. 债务人
D. 债权人
正确答案：A
参考解析：质押财产折价或拍卖、变卖后，其价款超过债权数额的部分归出质人所有，不足部分由债务人清偿。
10. 【单项选择题】 借款人的不良记录可通过（ ）查阅，查看客户过去有无拖欠银行贷款等事项。
A. “银监会企业信用信息基础数据库”
B. “财政部信贷登记咨询系统”
C. “工信部信贷登记咨询系统”
D. “中国人民银行企业征信系统”
正确答案：D
参考解析：借款人的不良记录可以通过“中国人民银行企业征信系统”查阅，查看客户过去有无拖欠银行贷款等事项。
11. 【单项选择题】 客户的长期资金在客户的资金构成中占有十分重要的地位。以下表述错误的是（ ）。
A. 客户的长期资金是由所有者权益和长期负债构成的
B. 从理论上看，最佳资金结构是指企业权益资本净利润率最高，企业价值最大而综合成本最低时的资金结构
C. 当企业总资产利润率低于长期债务成本时，增加长期债务可使企业获得杠杆收益，从而提高企业权益资本收益率
D. 在实践中，企业可以对拟定的筹资总额提出多种筹资方案，分别计算出各方案的综合成本并从中选择出综合成本最低的方案，以此作为最佳资金结构方案
正确答案：C
参考解析：当企业总资产利润率高于长期债务成本时，加大长期债务可使企业获得财务杠杆收益，从而提高企业权益资本收益率。
当总资产利润率低于长期债务成本时，降低长期债务的比重可使企业减少财务杠杆损失，从而维护所有者利益。
12. 【单项选择题】 诉前财产保全是指债权银行因情况紧急，不立即申请财产保全将会使其合法权益受到难以弥补的损失，因而在起诉前向( )申请采取财产保全措施。
A. 人民法院
B. 原银监会
C. 中国人民银行
D. 财政局
正确答案：A
参考解析：财产保全分为两种：诉前财产保全和诉中财产保全。
诉前财产保全是指债权银行因情况紧急，不立即申请财产保全将会使其合法权益受到难以弥补的损失，因而在起诉前向人民法院申请采取财产保全措施。
13. 【单项选择题】信贷资产相对不良率是用于评价目标区域信贷资产质量水平在银行系统中所处的相对位置，该指标大于（ ）时，说明目标区域信贷风险高于银行一般水平。
A. 0
B. 2
C. 3
D. 1
正确答案：D
参考解析：信贷资产相对不良率用于评价目标区域信贷资产质量在银行系统中所处的相对位置，通过系统内比较，反映出目标区域风险状况。
指标越高，区域风险越大，该指标大于1时，说明目标区域信贷风险高于银行一般水平。
14. 【单项选择题】 下列关于借款人盈利能力的指标，表述错误的是( )。
A. 营业利润率越高，说明借款人盈利水平越高
B. 营业利润率反映每元成本费用支出所能带来的利润总额
C. 销售利润率越高，单位净销售收入中销售成本所占的比重越低，销售利润越高
D. 净利润率是指客户净利润与销售收入净额之间的比率
