泽熙美文1. 【单选题】下列关于风险计量/评估的描述中，错误的是（ ）。
A. 风险计量是在风险识别的基础上，对风险发生的可能性、风险将导致的后果及严重程度进行充分的分析和评估，从而确定风险水平的过程
B. 风险计量只需要对单笔交易承担的风险进行计量
C. 商业银行应当根据不同的业务性质、规模和复杂程度，对不同类别的风险选择适当的计量方法
D. 风险计量可以基于历史记录以及专家经验，并根据风险类型、风险分析的目的以及信息数据的可获得性，采取定性、定量或两者相结合的方式
正确答案：B
参考解析：B项错误，风险计量既需要对单笔交易的风险进行计量，也要对组合层面、银行整体层面承担的风险水平进行评估，也就是通常所说的风险加总。
A项正确，风险计量是在风险识别的基础上，对风险发生的可能性、风险将导致的后果及严重程度进行充分的分析和评估，从而确定风险水平的过程。
C项正确，商业银行应当根据不同的业务性质、规模和复杂程度，对不同类别的风险选择适当的计量方法，尽可能准确计算可以量化的风险、评估难以量化的风险。
D项正确，风险计量可以基于历史记录以及专家经验，并根据风险类型、风险分析的目的以及信息数据的可获得性，采取定性、定量或者定性与定量相结合的方式。
故本题选B。
2. 【单选题】下列风险监测指标中，最能够反映商业银行审慎经营状况的是（ ）。
A. 预期损失率
B. 贷款损失准备充足率
C. 正常贷款迁徙率
D. 不良资产/贷款率
正确答案：B
参考解析：贷款损失准备充足率=贷款实际计提准备/贷款应提准备×100%，贷款实际计提准备指商业银行根据贷款预计损失而实际计提的准备，该指标能够反映商业银行的审慎经营状况。
3. 【单选题】商业银行在针对单一客户进行限额管理时，一般首先需要计算客户的()。
A. 平均债务承受能力
B. 最低债务承受能力
C. 一般债务承受能力
D. 最高债务承受能力
正确答案：D
参考解析：商业银行对客户进行信用评级后，首要工作就是判断该客户的债务承受能力，即确定客户的最高债务承受额。故本题选D。
4. 【单选题】（ ）是商业银行在长期经营信贷业务、承担信用风险过程中逐步发展并完善起来的传统信用分析方法。
A. 基本指标法
B. 标准法
C. 专家判断法
D. 高级计量法
正确答案：C
参考解析：专家判断法即专家系统，是商业银行在长期经营信贷业务、承担信用风险过程中逐步发展并完善起来的传统信用分析方法。故本题选C。
操作风险资本计量方法包括基本指标法、标准法和高级计量法。
5. 【单选题】有效的战略风险管理流程不与商业银行（ ）紧密联系。
A. 长期战略
B. 短期策略
C. 风险管理措施
D. 可利用资源紧
正确答案：B
参考解析：有效的战略风险管理流程应当确保商业银行的长期战略、短期目标、风险管理措施和可利用资源紧密联系在一起。
6. 【单选题】久期缺口等于资产加权平均久期与负债加权平均久期和（ ）的乘积之差。
A. 资产负债率
B. 收益率
C. 负债
D. 市场利率
正确答案：A
参考解析：久期缺口等于资产加权平均久期与负债加权平均久期和资产负债率的乘积之差。
久期缺口=资产加权平均久期-(总负债／总资产)×负债加权平均久期
故本题选A。
7. 【单选题】按照巴塞尔委员会的分类，下列属于流动性最差的资产是（ ）。
A. 在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券
B. 无法出售的贷款
C. 可以出售但在不利情况下可能会丧失流动性的证券
D. 商业银行可出售的贷款组合
正确答案：B
参考解析：流动性最差的资产包括实质上无法进行市场交易的资产，如无法出售的贷款、银行的房产和在子公司的投资、存在严重问题的信贷资产等。故本题选B。
8. 【单选题】下列关于各风险管理组织中各机构主要职责的说法，正确的是（ ）。
A. 董事会负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程
B. 高级管理层是商业银行的最高风险管理／决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任
C. 风险管理委员会根据风险管理部门提供的信息，做出经营或战略方面的决策并付诸实施
D. 风险管理部门从事内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作
正确答案：C
参考解析：选项A是由高级管理层负责的，
选项B指的是董事会的职责，
选项D指的是监事会的职责。
选项C正确，故本题选C。
9. 【单选题】法律成本是指（ ）。
A. 由于工作失误、失职或内部事件，使原来能够追偿但最终无法追偿所导致的损失，或因有关不履行相应义务导致追索失败所造成的损失，如相关文件要素缺失等
B. 由于内部操作风险事件，导致商业银行未能履行应承担的责任造成对外的赔偿，如因银行自身业务中断等
C. 由于疏忽、事故或自然灾害等事件造成实物资产的直接毁坏和价值的减少，如洪水等导致账面价值减少
D. 因发生操作风险事件引发法律诉讼或仲裁，在诉讼或仲裁过程中依法支出的诉讼费用、仲裁费用及其法律成本，如评估费、鉴定费等
正确答案：D
参考解析：D项正确，法律成本是指因发生操作风险事件引发法律诉讼或仲裁，在诉讼或仲裁过程中依法支出的诉讼费用、仲裁费用及其法律成本。如评估费、鉴定费等。
A项，追索失败：由于工作失误、失职或内部事件，使原本能够追偿但最终无法追偿所导致的损失，或因有关方不履行相应义务导致追索失败所造成的损失。如资金划转错误、相关文件要素缺失、跟踪监测不及时所带来的损失等。
B项，对外赔偿：由于内部操作风险事件，导致商业银行未能履行应承担的责任造成对外的赔偿。如因银行自身业务中断、交割延误、内部案件造成客户资金或资产等损失的赔偿金额。
C项，资产损失：由于疏忽、事故或自然灾害等事件造成实物资产的直接毁坏和价值的减少。如火灾、洪水、地震等自然灾害所导致的账面价值减少等。
故本题选D。
10. 【单选题】商业银行的资本可以定义为三类，其中，强调的是对资本的有偿占用，指商业银行用于弥补非预期损失的资本是（ ）。
A. 账面资本
B. 经济资本
C. 监管资本
D. 无风险资本
正确答案：B
参考解析：经济资本是在给定置信水平下，银行用来抵御非预期损失的资本量，也称风险资本，它是一种虚拟的、与银行风险的非预期损失额相等的资本。经济资本不是真正的银行资本，它是”算”出来的，在数额上与非预期损失相等。
11. 【单选题】风险与控制自我评估的原理为（）
A. 固有风险=控制措施-剩余风险
B. 固有风险=控制措施+剩余风险
C. 剩余风险=控制措施-固有风险
D. 剩余风险=控制措施+固有风险
正确答案：B
参考解析：风险与控制自我评估的内容主要包括固有风险、控制措施、剩余风险三个组成部分，其原理为”固有风险-控制措施=剩余风险”。故本题选B。
12. 【单选题】商业银行必须确保所采用的核心业务和风险管理信息系统具有高度的适用性、安全性和前瞻性，商业银行面临的这种战略风险是（ ）。
A. 行业风险
B. 技术风险
C. 品牌风险
D. 客户风险
正确答案：B
参考解析：技术风险要求商业银行必须确保所采用的核心业务和风险管理信息系统具有高度的适用性、安全性和前瞻性。
13. 【单选题】下列关于违约概率说法错误的是（ ）。
A. 违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性
B. 《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人内部评级1年期违
