泽熙美文1. 【单选题】某商业银行选取过去250天的历史数据计算交易账户的风险价值（VaR）值为780万元人民币，置信水平为99％，持有期为1天。则该银行在未来250个交易日内，预期会有（ ）天交易账户的损失超过780万元。
A. 2.5
B. 3.5
C. 2
D. 3
正确答案：A
参考解析：风险价值是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率、股票价格和商品价格等市场风险要素发生变化时可能对产品头寸或组合造成的潜在最大损失。本题题干表明，在未来250个交易日内损失超过780万元的可能性不会超过1％，即2.5天。
2. 【单选题】 下列不属于商业银行内部资本充足评估内容的是（ ）。
A. 风险评估
B. 信息披露
C. 压力测试
D. 资本规划
正确答案：B
参考解析：内部资本充足评估报告是整个内部资本充足评估的总结性报告，内容涵盖内部资本充足评估的主要内容，即风险评估、资本规划和压力测试。
3. 【单选题】 按照我国银行业的监管要求，银行机构的市场准入包括三个方面，即机构准入、业务准入和（ ）。
A. 注册资本准入
B. 高级管理人员准入
C. 金融产品准入
D. 区域准入
正确答案：B
参考解析：根据中国银监会的监管规则，银行机构的市场准入包括三个方面：①机构准入，指依据法定标准，批准银行机构法人或其分支机构的设立；②业务准入，指按照审慎性标准，批准银行机构业务范围和开办新业务；③高级管理人员准入，指对银行机构高级管理人员任职资格的核准或认可。
4. 【单选题】 假设某商业银行的信贷资产总额为300亿，若所有借款人的违约概率都是2％，违约回收率为30％，则该资产的预期损失是（ ）亿。
A. 4.2
B. 9
C. 1.8
D. 6
正确答案：A
参考解析：预期损失（EL）＝违约概率（PD）×违约风险暴露（EAD）×违约损失率（LGD）。其中，违约损失率＝1－违约回收率；违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性；违约风险暴露是指债务人违约时预期表内项目和表外项目的风险暴露总额。因此该资产的预期损失是2％×300×（1－30％）＝4.2（亿）。
5. 【单选题】 下列不属于商业银行计量交易对手信用风险方法的是（ ）。
A. 内部模型法
B. 标准法
C. 内部评级法
D. 现期风险暴露法
正确答案：C
参考解析：巴塞尔委员会共提出三种交易对手信用风险暴露计量方法，较常用的方法是现期风险暴露法、标准法和内部模型法。
6. 【单选题】 操作风险是银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排（ ）。
A. 存款准备金
B. 存款保险
C. 经济资本
D. 资本充足率
正确答案：C
参考解析：经济资本是在给定置信水平下，银行用来抵御非预期损失的资本量，也称风险资本，它是一种虚拟的、与银行风险的非预期损失额相等的资本。
7. 【单选题】 某商业银行信用卡业务（无担保循环的）个人类表内透支余额是50亿元，表外未使用的信用卡授信额度是200亿元。假设对应的表内风险权重是75％，表外风险转换系数是20％。则该商业银行计量的信用卡风险加权资产量最可能的是（ ）亿元。
A. 40
B. 90
C. 30
D. 67.5
正确答案：D
参考解析：权重法下信用风险加权资产为银行账户表内资产信用风险加权资产与表外项目信用风险加权资产之和。在计量各类表内资产的风险加权资产时，应该首先从资产账面价值中扣除相应的减值准备，然后乘以各自的风险权重。在计量各类表外项目的风险加权资产的时候，应该将表外项目名义金额乘以信用转换系数得到等值的表内资产，再按表内资产的处理方式计量风险加权资产。因此该商业银行计量的信用卡风险加权资产量最可能的是50×75％＋200×20％×75％＝67.5（亿元）。
8. 【单选题】 商业银行操作风险管理广泛使用的三大工具是（ ）。
A. 自我评估、损失数据收集、情景分析
B. 专家评估、损失数据收集、情景分析
C. 专家评估、流程图、关键风险指标
D. 自我评估、损失数据收集、关键风险指标
正确答案：D
参考解析：自我评估是操作风险的评估工具，损失数据收集和关键风险指标是操作风险的识别工具。
9. 【单选题】 表1是某商业银行当期贷款五级分类的迁徙矩阵。
已知初期正常贷款余额500亿，关注类贷款余额40亿，次级类贷款余额20亿，可疑贷款余额10亿，损失贷款余额0，则该商业银行当期期末的不良贷款余额是（ ）亿。
A. 75
B. 84.5
C. 35
D. 81.3
正确答案：C
参考解析：贷款可分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，后三类合称为不良贷款。该商业银行期末的损失类贷款数量＝500×0＋40×0＋20×5％＋10×20％＝3（亿）。期末的可疑类贷款数量＝500×0＋40×5％＋20×10％＋10×70％＝11（亿）。期末的次级类贷款数量＝500×0＋40×10％＋20×80％＋10×10％＝21（亿）。则该商业银行当期期末的不良贷款余额＝3＋11＋21＝35（亿）。
10. 【单选题】 银行监管的首要环节是（ ）。
A. 非现场监管
B. 市场准入
C. 现场检查
D. 信息披露
正确答案：B
参考解析：市场准入是银行监管的首要环节，把好市场准入关是保障银行机构稳健运行和金融体系安全的重要基础。
11. 【单选题】 期货市场所具有的两个最基本的经济功能是（ ）。
A. 套期保值和转移风险
B. 价值发现和套利
C. 转移风险和套利
D. 对冲风险和价值发现
正确答案：D
参考解析：根据产品形态，金融衍生品可以分为远期、期货、期权和互换四大类。其中，期货市场本身具有两项基本的经济功能：①对冲市场风险的功能，即期货市场为交易者提供了对冲市场风险的场所，使其可以通过在期货市场“套期保值”来达到降低市场风险的目的；②价值发现的功能，即期货市场是一个公开、公平、公正竞争的交易场所，它将众多影响供求关系的因素集中于场内，通过公开交易平台形成一个最符合市场供求关系的价格，反映了各种因素在今后某一段时期内对所交易的特定商品的影响。
12. 【单选题】 商业银行所面临的违约风险、结算风险属于（ ）类别。
A. 市场风险
B. 流动性风险
C. 操作风险
D. 信用风险
正确答案：D
参考解析：信用风险是债务人未能如期偿还债务而给经济主体造成损失的风险，因此又被称为违约风险。作为一种特殊的信用风险，结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险。
13. 【单选题】 下列关于商业银行风险文化的描述，最不恰当的是（ ）。
A. 风险文化应当随着内外部经营管理环境的变化而不断修正
B. 商业银行应当建立规章制度并实施绩效考核，逐渐培养良好的风险文化
C. 风险文化建设应当主要由商业银行风险管理部门来完成
D. 风险文化贯穿于商业银行的整个生命周期，不能通过短期突击达到目的
正确答案：C
参考解析：风险文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为表现出来的一种企业文化。
14. 【单选题】 商业银行对贷款风险进行分类，应以评估借款人的（ ）为核心。
A. 盈利能力
B. 还款记录
C. 还款意愿
D. 还款能力
正确答案：D
