泽熙美文A、信用风险
B、市场风险
C、操作风险
D、商品风险
【正确答案】 B 【答案解析】 本题考查市场风险的特征与分类。市场风险分为利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险，分别是指由于利率、汇率、股票价格和商品价格的不利变动可能给商业银行造成经济损失的风险。详见P198。【针对“市场风险的特征与分类”进行考核】
2、根据最新会计准则，（）是指在计量日市场参与者之间的有序交易中，出售一项金融资产时所能收到或转移一项金融负债时将会支付的价格。
A、市场价值
B、重置价值
C、公允价值
D、现值
【正确答案】 C 【答案解析】 本题考查公允价值。根据最新会计准则，公允价值是指在计量日市场参与者之间的有序交易中，出售一项金融资产时所能收到或转移一项金融负债时将会支付的价格。详见P204。【针对“市场风险计量的基本概念”进行考核】
3、综合反映报告期内市扬风险暴露及计量监测情况，提出相应的风险管理建议的市场风险报告是（）。
A、市场风险监测分析日报
B、重大市场风险报告
C、市场风险专题报告
D、市场风险计量管理报告
【正确答案】 D 【答案解析】 本题考查市场风险监测报告。市场风险计量管理报告：综合反映报告期内市扬风险暴露及计量监测情况，提出相应的风险管理建议。详见P215。【针对“市场风险监测与报告”进行考核】
4、假设当前市场收益率曲线向上倾斜，如果预期收益率曲线变陡，则理性投资者首选的策略是（）。
A、买入期限较长的金融产品
B、买入期限较短的金融产品，同时卖出期限较长的金融产品
C、卖出期限较短的金融产品
D、同时买入卖出期限不同的金融产品
【正确答案】 B 【答案解析】 本题考查收益率曲线。投资者可以根据收益率曲线不同的预期变化趋势，采取相应的投资策略。假设目前市场上的收益率曲线是正向的，如果预期收益率曲线基本维持不变，则可以买入期限较长的金融产品；如果预期收益率曲线变陡，则可以买入期限较短的金融产品，卖出期限较长的金融产品；如果预期收益率曲线变得较为平坦，则可以买入期限较长的金融产品，卖出期限较短的金融产品。详见P206。【针对“市场风险计量的基本概念”进行考核】
5、对特定交易工具的多头空头给予限制的市场风险控制措施是（）。
A、敏感度限额
B、止损限额
C、风险限额
D、头寸限额
【正确答案】 D 【答案解析】 本题考查市场风险限额指标。头寸限额是指对总交易头寸或净交易头寸设定的限额。总头寸限额对特定交易工具的多头头寸或空头头寸分别加以限制；净头寸限额对多头头寸和空头头寸相抵后的净额加以限制。详见P212。【针对“市场风险监测与报告”进行考核】
6、下列关于银行资产计价的说法，错误的是（）。
A、交易账簿中的项目通常只能按模型定价
B、交易账簿业务主要受公允价值变动对盈利能力的影响，每日计量公允价值通常按市场价袼计价，当缺乏可参考的市场价格时，可以按模型定价
C、存贷款业务归入银行账簿
D、银行账簿中的项目通常按摊余成本法计价
【正确答案】 A 【答案解析】 本题考查交易账簿和银行账簿划分。A项，交易账簿业务主要受公允价值变动对盈利能力的影响，每日计量公允价值通常按市场价袼计价，当缺乏可参考的市场价格时，可以按模型定价。详见P199。【针对“交易账簿和银行账簿划分”进行考核】
7、商业银行风险管理体系中，（）承担对市场风险管理实施监控的最终责任，确保银行有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险。
A、董事会
B、高级管理层
C、监事会
D、市场管理部门
【正确答案】 A 【答案解析】 本题考查市场风险管理体系。董事会承担对市场风险管理实施监控的最终责任，确保银行有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险。详见P201。【针对“市场风险管理体系”进行考核】
8、总敞口头寸计算方法中，较为激进的计量方法是（）。
A、累计总敞口头寸法
B、净总敞口头寸法
C、短边法
D、盯市
【正确答案】 B 【答案解析】 本题考查市场风险计量方法。净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差。该方法主要考虑不同货币汇率波动的相关性，认为多头与空头存在对冲效应。因此，这种计量方法较为激进。详见P209。【针对“市场风险计量方法”进行考核】
9、假设某商业银行存在负债敏感性缺口，则市场利率上升会导致银行的净利息收入（）。
A、上升
B、下降
C、不变
D、无法判断
【正确答案】 B 【答案解析】 本题考查缺口分析。当某一时段内的负债大于资产（包括表外业务头寸）时，就产生了负缺口，即负债敏感性缺口，此时，市场利率上升会导致银行的净利息收入下降。详见P207。【针对“市场风险计量方法”进行考核】
10、商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见到的损失是指（）。
A、预期损失
B、灾难性损失
C、完全损失
D、非预期损失
【正确答案】 A 【答案解析】 本题考查预期损失。预期损失是指商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见到的损失，通常为一定历史时期内损失的平均值。详见P3。【针对“风险、收益与损失”进行考核】
11、传统上，信用风险是债务人未能如期偿还债务而给经济主体造成损失的风险，因此又被称为（）。
A、承担风险
B、违约风险
C、资本风险
D、监管风险
【正确答案】 B 【答案解析】 本题考查信用风险。传统上，信用风险是债务人未能如期偿还债务而给经济主体造成损失的风险，因此又被称为违约风险。选项B正确。详见P3。【针对“商业银行风险的主要类别”进行考核】
12、商业银行所面临的违约风险、结算风险属于（）类别。
A、市场风险
B、流动性风险
C、操作风险
D、信用风险
【正确答案】 D 【答案解析】 本题考查信用风险。信用风险是债务人未能如期偿还债务而给经济主体造成损失的风险，因此又被称为违约风险。作为一种特殊的信用风险，结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险。详见P3-4。【针对“商业银行风险的主要类别”进行考核】
13、下列关于商业银行风险管理的表述，最恰当的是（）。
A、风险管理主要是事后管理
B、风险管理应当实现风险与收益的合理平衡
C、风险管理应当以客户为中心
D、风险管理主要是控制风险
【正确答案】 B 【答案解析】 本题考查商业银行风险管理的作用。通过风险管理，商业银行了解和认识外部环境、内部状况和业务开展的不确定性，分析和预测影响商业银行盈利性的风险因素，从宏观层次和微观层次管理潜在风险，为提高收益制定相关策略，将风险控制在“与风险管理能力相匹配的水平”，最终实现风险—收益的合理平衡。详见P15。【针对“商业银行风险管理的作用”进行考核】
14、通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，抵消标的资产潜在损失的一种策略性选择是指（）。
A、风险分散
B、风险对冲
C、风险转移
D、风险规避
【正确答案】 B 【答案解析】 本题考查风险对冲。风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，抵消标的资产潜在损失的一种策略性选择。详见P12。【针对“商业银行风险管理的策略”进行考核】
15、系统性金融风险的爆发通常会带来一场剧烈的短期风险，可能引发市场参与者恐慌性反应，这体现了系统性金融风险的（）。
A、复杂性
B、突发性
C、系统性
D、负外部性强
【正确答案】 B 【答案解析】 本题考查系统性金融风险的特征。突发性，系统性金融风险的爆发通常会带来一场剧烈的短期风险，可能引发市场参与者恐慌性反应。详见P8。【针对“系统性金融风险”进行考核】
16、可以用（）来描述股票（或资产组合）每日收益率的分布。
A、二项分布
B、泊松分布
C、均匀分布
D、正态分布
【正确答案】 D 【答案解析】 本题考查正态分布。可以用正态分布来描述股票（或资产组合）每日收益率的分布。详见P21。【针对“概率及概率分布”进行考核】
17、投资者A期初以每股15元的价格购买某股票100股，半年后每股收到0.2元现金红利，同时卖出股票的价格是20元，则在此半年期间，投资者A在该股票的百分比收益率为（）。
A、11.5%
B、15.7%
C、33.3%
D、34.7%
【正确答案】 D 【答案解析】 本题考查持有期收益率。持有期收益率R＝（期末资产价值＋持有期间的现金收益－期初的投资额）/期初的投资额×100%＝（20×100＋0.2×100－15×100）/（15×100）×100%＝34.7%。详见P23。【针对“收益和风险的度量”进行考核】
18、当两种资产之间的收益率变化（）时，资产组合的整体风险小于各项资产风险的加权之和，揭示了资产组合降低和分散风险的数理原理。
A、完全正相关
B、完全负相关
C、不存在线性相关性
D、不完全正相关
【正确答案】 D 【答案解析】 本题考查投资组合分散风险的原理。当两种资产之间的收益率变化不完全正相关（即ρ＜1）时，资产组合的整体风险小于各项资产风险的加权之和，揭示了资产组合降低和分散风险的数理原理。详见P26。【针对“风险分散的数理原理”进行考核】
19、在风险偏好、管理及控制方面，巴塞尔委员会强调（）应发挥积极作用。
A、董事会
B、监事会
40、下列关于客户评级的相关说法中，错误的是（）。
