泽熙美文[单选题]1.中央银行通过降低存款准备金率，可以发挥的作用是（）。
A.促使股票市场维持上涨势头
B.向商业银行传导紧缩的货币政策
C.保障债券市场维持上涨势头
D.调控货币供应量
参考答案：D
参考解析：存款准备金指金融机构为保证客户提取存款和资金清算需要而准备的资金，金融机构按规定向中央银行缴纳的存款准备金占其存款总额的比例就是存款准备金率。中央银行通过调整存款准备金率，影响金融机构的信贷资金供应能力，从而间接调控货币供应量。
[单选题]2.以下不属于现场检查可以采取的手段的是（）。
A.约谈被查金融机构高管的家属
B.调查与被查金融机构有关的单位
C.约谈外审人员
D.抽调内审人员
参考答案：A
参考解析：现场检查的主要方式包括：①约谈外审人员；②抽调内审人员；③向其他银行金融机构了解情况；④延伸调查，为了查清涉嫌违法行为，检查组经中国银保监会或派出机构相关负责人批准，可以对与被调查金融机构有关系的单位和个人进行调查。
[单选题]3.根据《金融租赁公司管理办法》，金融租赁公司是以经营（）业务为主的非银行业金融机构。
A.转租赁
B.经营租赁
C.租赁
D.融资租赁
参考答案：D
参考解析：非银行金融机构，包括汽车金融公司、金融租赁公司、资产管理公司、消费金融公司及其他可开展此项业务的金融机构。其中，金融租赁公司是指以经营融资租赁业务为主的非银行金融机构。
[单选题]4.资产证券化是指把缺乏______，但具有______的资产汇集起来，通过结构性重组，将其转变为可以在金融市场上出售和流通的证券，据以融通资金的机制和过程。（）
A.流通性；未来现金流
B.未来现金流；流动性
C.未来现金流；流通性
D.流动性；未来现金流
参考答案：D
参考解析：资产支持证券是资产证券化产生的资产。资产证券化是指把缺乏流动性，但具有未来现金流的资产汇集起来，通过结构性重组，将其转变为可以在金融市场上出售和流通的证券，据以融通资金的机制和过程。
[单选题]5.债券回购交易是一种比较灵活的融资方式，做一笔回购交易，对于债券持有者来说，是卖债券的______和买债券______的结合；对于货币持有者来说，是买债券的______和卖债券的______结合。（）
A.即期合同；远期交易；即期合同；远期交易
B.即期交易；远期合同；即期交易；远期合同
C.远期交易；即期合同；远期交易；即期合同
D.远期合同；即期交易；远期合同；即期交易
参考答案：B
参考解析：回购交易是现货交易与远期交易的结合。回购交易是一种比较灵活的融资方式，做一笔回购交易，对于债券持有者来说，是卖债券的即期交易和买债券远期合同的结合；对于货币持有者来说，是买债券的即期交易和卖债券远期合同的结合。
[单选题]6.以下关于银行汇票相关说法错误的是（）。
A.可以背书转让
B.在同城结算中广受欢迎、广为应用
C.较强的流通性和兑现性
D.见票即付、无须提示承兑
参考答案：B
参考解析：银行汇票是一种见票即付、无须提示承兑的票据，票随人走，人到款到，凭票取款，可以背书转让。其特点在于方便、灵活，具有较强的流通性和兑现性，是异地结算中广受欢迎、广为应用的结算工具。
[单选题]7.下面不属于汽车金融公司可从事的业务是（）。
A.从事同业拆借
B.向金融机构借款
C.经批准，发行金融债券
D.吸收公众存款
参考答案：D
参考解析：D项，汽车金融公司只能接受境外股东及其所在集团在华全资子公司和境内股东3个月（含）以上定期存款，不能吸收公众存款。
[单选题]8.根据《商业银行内部控制指引》，内部控制是（）。
A.商业银行股东大会、董事会、监事会和高级管理层参与的，通过制定和实施系统化的制度、流程和方法，实现控制目标的内部控制治理和组织架构
B.商业银行为实现管理目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制
C.商业银行董事会、监事会、高级管理层和全体员工参与的，通过制定和实施系统化的制度、流程和方法，实现控制目标的动态过程和机制
D.商业银行的一种自律行为，是商业银行为完成既定的工作目标和防范风险，对内部各职能部门及其工作人员从事的业务活动进行风险控制、制度管理和相互制约的方法、措施和程序的总称
参考答案：C
参考解析：根据《商业银行内部控制指引》第三条，内部控制是商业银行董事会、监事会、高级管理层和全体员工参与的，通过制定和实施系统化的制度、流程和方法，实现控制目标的动态过程和机制。
[单选题]9.根据《商业银行内部控制指引》，下列关于内部控制措施的说法错误的是（）。
A.商业银行应当全面系统地分析、梳理业务流程和管理活动中所涉及的不相容岗位，实施相应的分离措施，形成相互制约的岗位安排
B.商业银行将涉及战略管理、风险管理、内部审计及其他有关核心竞争力的职能外包的，应当建立健全相关管理制度，明确外包管理组织架构和管理职责，并至少每年开展一次风险评估
C.商业银行应当根据经营管理需要，合理确定部门、岗位的职责及权限，形成规范的部门、岗位职责说明，明确相应的报告路线
D.商业银行应当制定规范员工行为的相关制度，明确对员工的禁止性规定，加强对员工行为的监督和排查，建立员工异常行为举报、查处机制
参考答案：B
参考解析：B项，涉及战略管理、风险管理、内部审计及其他有关核心竞争力的职能不得外包。
[单选题]10.根据《商业银行内部控制指引》，下面关于内部控制评价的要求，说法错误的是（）。
A.商业银行应当强化内部控制评价结果运用，可将评价结果与被评价机构的绩效考评和授权等挂钩，并作为被评价机构领导班子考评的重要依据
B.商业银行应当制定内部控制缺陷认定标准，根据内部控制缺陷的影响程度和发生的可能性划分内部控制缺陷等级，并明确相应的纠正措施和方案
C.商业银行分支机构无需将其内部控制评价情况报送属地银行业监督管理机构
D.商业银行应当根据业务经营情况和风险状况确定内部控制评价的频率，至少每年开展一次
参考答案：C
参考解析：C项，在评价结果报告方面，商业银行年度内部控制评价报告经董事会审议批准后，于每年4月30日前报送国务院银行业监督管理机构或对其履行法人监管职责的属地银行业监督管理机构。
[单选题]11.下列关于《商业银行合规风险管理指引》相关规定的表述，错误的是（）。
A.经董事会批准，合规负责人可以同时分管业务条线
B.高级管理层应及时向董事会或其下设委员会、监事会报告任何重大违规事件
C.合规负责人定期向高级管理层提交合规风险评估报告
D.高级管理层应有效管理商业银行的合规风险，每年向董事会提交合规管理报告，报告应提供充分依据并有助于董事会成员判断高级管理层管理合规风险的有效性
参考答案：A
参考解析：A项，根据《商业银行合规风险管理指引》第十四条，合规负责人应全面协调商业银行合规风险的识别和管理，监督合规管理部门根据合规风险管理计划履行职责，定期向高级管理层提交合规风险评估报告。合规负责人不得分管业务条线。
[单选题]12.某商业银行近期进行了一系列人员调整，下列做法不符合监管要求的是（）。
A.在不预先通知下属某营业机构负责人的情况下，要求该营业机构会计主管赵某强制休假，并安排另一营业机构会计主管接替
B.将负责固定资产购建审批的吴某与固定资产购建的采购人员郑某轮岗
C.对下属12家营业机构的委派会计（授权经理）包括任职期限不到1年李某全部予以轮岗
D.对已任职超过3年的某基层营业机构负责人周某轮岗，并同时实施离任审计
参考答案：B
参考解析：不相容职务分离控制要求商业银行应当全面系统地分析、梳理业务流程和管理活动中所涉及的不相容岗位，实施相应的分离措施，形成相互制约的岗位安排。一般应当加以分离的不相容职务有：授权审批与业务执行、业务执行与监督审核、业务执行与相应记录、财务保管与相应记录、授权批准与监督检查等。B项，固定资产购建审批与固定资产购建采购属于不相容岗位，应加以分离。
[单选题]13.根据《商业银行合规风险管理指引》，商业银行应建立对管理人员合规绩效的考核制度。商业银行的绩效考核应体现（）的价值观念。
A.效益优先和合规为辅
B.倡导合规和惩处违规
C.一切从经济效益出发
D.做大规模和做强效益
参考答案：B
参考解析：《商业银行合规风险管理指引》第十五条规定，商业银行应建立对管理人员合规绩效的考核制度。商业银行的绩效考核应体现倡导合规和惩处违规的价值观念。
[单选题]14.下列关于商业银行风险管理策略的说法，错误的是（）。
