泽熙美文[单选题]1.下列选项中，不属于代理的特征的是（）。
A.代理人须在代理权限内实施代理行为
B.代理人须以被代理人的名义实施代理行为
C.代理行为必须是具有法律效力的行为
D.代理行为须间接对被代理人发生效力
参考答案：D
参考解析：代理的特征包括：①代理人须在代理权限内实施代理行为；②代理人须以被代理人的名义实施代理行为；③代理行为必须是具有法律效力的行为；④代理行为须直接对被代理人发生效力；⑤代理人在代理活动中具有独立的法律地位。
[单选题]2.目前，在我国现行的法律框架下，遗产继承的两种重要形式分别是______和______。（）
A.遗赠扶养协议；遗赠
B.遗嘱继承；遗赠
C.法定继承；遗嘱继承
D.法定继承；遗赠
参考答案：C
参考解析：现阶段最常用的财富传承方式包括：遗产继承、家族信托、人寿保险等。目前，在我国现行的法律框架下，法定继承和遗嘱继承是遗产继承的两种重要形式。
[单选题]3.甲公司向乙汽车运输公司租入3辆载重汽车，双方签订的合同规定，3辆载重汽车的总价值为240万元，租期6个月，租金为18.2万元。则A公司应缴纳印花税税额（）元。
A.182
B.32
C.240
D.150
参考答案：A
参考解析：印花税征收范围为：经济合同以及具有合同性质的凭证、产权转移书据、营业账簿、权利、许可证照和经财政部确定征税的其他凭证。印花税税率为比例税率，适用0.001税率的为“财产租赁合同”“仓储保管合同”“财产保险合同”“股权转让书据”。则A公司应缴纳印花税税额＝18.2×0.001＝0.0182（万元）＝182（元）。
[单选题]4.下列不属于教育投资规划的流程步骤的是（）。
A.确定教育目标
B.制定投资教育规则
C.计算教育资金需求
D.计算教育资金缺口
参考答案：B
参考解析：教育投资规划的流程一般包括以下六个步骤：①接触客户，建立信任关系。②收集、整理和分析客户的家庭财务状况。③明确客户的教育投资目标。④制订教育投资规划方案。第一步为计算教育资金需求；第二步为计算教育资金总供给和资金缺口；第三步为制订教育投资方案、选择投资工具。⑤教育投资规划方案的执行。⑥后续跟踪服务。
[单选题]5.理财师在估测客户的保费负担能力时，可以通过（），掌握客户目前所处的阶段，进而掌握客户的收入状况和风险承受能力。
A.生命周期
B.理财能力
C.客户的健康状况
D.客户的财产状况
参考答案：A
参考解析：生命周期是理财师为客户配置保险产品时需要考虑的首要因素。通过生命周期，理财师可以掌握客户目前所处的阶段，进而掌握客户的收入状况和风险承受能力，估测客户的保费负担能力。
[单选题]6.甲股票基金风险溢价为8%，标准差为18%，王某是一名金融理财师，在他的建议下，某客户将40000元投资于甲股票基金，同时将另外60000元投资于短期国债。已知国债利率为4%，则该客户的资产组合期望收益率与标准差分别为（）。
A.12%和18%
B.7.2%和7.2%
C.12%和7.2%
D.7.2%和18%
参考答案：B
参考解析：股票基金的收益率＝4%＋8%＝12%，股票基金的权重为0.4，国债投资的权重为0.6，因此期望收益率＝（8%＋4%）×0.4＋4%×0.6＝7.2%；方差＝0.4×0.4×18%×18%＝0.005184；标准差＝7.2%。
[单选题]7.按照资本资产定价模型，假定市场平均收益率为14%，无风险利率为6%，如果某证券的预期收益率为18%，贝塔值为1.2，则下列说法正确的是（）。
A.该资产的价值无法判断
B.该资产的α系数为－2.4%
C.该资产是公平定价
D.该资产的α系数为2.4%
参考答案：D
参考解析：根据资本资产定价模型，证券预期收益率＝（14%－6%）×1.2＋6%＝15.6%。α系数（又称詹森系数）是指在给出投资组合的贝塔及市场平均收益率的条件下，投资组合收益率超过CAPM预测收益率的部分，即α＝18%－15.6%＝2.4%。
[单选题]8.李升的生父李刚于2013年去世，李升的继父（未形成抚养教育关系）王成于2014年去世，则李升（）。
A.只能继承李刚的遗产
B.既能继承李刚的遗产，又能继承王成的遗产
C.只能继承王成的遗产
D.只能选择其一继承
参考答案：A
参考解析：继子女只有与其继父母形成了抚养教育关系，才有权继承其继父母的遗产。
[单选题]9.根据经验法则，资产负债率超过（），对普通家庭而言属于偏高。
A.50%
B.40%
C.20%
D.30%
参考答案：A
参考解析：通过负债比率（总负债/总资产），理财师可以观察到客户的总体负债是否太高。根据经验法则，资产负债率超过50%，对普通家庭而言就属于偏高了。
[单选题]10.选择基金产品用于教育投资的优点不包括（）。
A.长期积累
B.买卖灵活方便
C.本金安全
D.投资多样化
参考答案：C
参考解析：基金产品作为教育投资工具的优势有：①品种选择多；②专家理财；③灵活方便；④基金定额定期投资。C项，本金安全属于银行储蓄的特点。
[单选题]11.在保险实践中，禁止反言主要用于约束（）。
A.保险人
B.受益人
C.投保人
D.被保险人
参考答案：A
参考解析：禁止反言也称“禁止抗辩”，是指保险合同一方既然已放弃他在合同中的某种权利，将来不得再向他方主张这种权利。事实上，无论是保险人还是投保人，如果弃权，将来均不得重新主张。但在保险实践中，它主要用于约束保险人。
[单选题]12.下列选项中是职工领取企业年金条件的是（）。
A.企业年金缴纳达到15年（含）以上
B.达到国家规定的退休年龄
C.职工由于大病需要高额医疗费用
D.企业年缴费用金额已经达到50万元（含）以上
参考答案：B
参考解析：根据《企业年金办法》，职工领取企业年金的条件是：①在达到国家规定的退休年龄或者完全丧失劳动能力时，可以从本人企业年金个人账户中一次或定期领取企业年金，也可以将本人企业年金个人账户资金全部或者部分购买商业养老保险产品，依据保险合同领取待遇并享受相应的继承权；②出国（境）定居人员的企业年金个人账户资金，可以根据本人要求一次性支付给本人；③职工或者退休人员死亡后，其企业年金个人账户余额可以继承。
[单选题]13.下列选项中影响退休规划的因素有（）。
（1）退休年龄
（2）性别差异
（3）通货膨胀率
（4）子女受教育程度
A.（1）、（2）、（4）
B.（1）、（2）、（3）
C.（1）、（3）、（4）
D.（2）、（3）、（4）
参考答案：B
参考解析：在进行退休规划安排时，需要考虑七方面的因素：①退休年龄；②寿命长短；③性别差异；④通货膨胀率；⑤预期生活方式；⑥现有资产状况；⑦预期投资回报率。
[单选题]14.在客户关系管理里，客户的满意度是由（）两个因素决定。
A.客户的抱怨和忠诚
B.客户的预期和体验
C.产品的性能和价格
D.产品的质量和价格
参考答案：B
参考解析：客户满意度＝客户体验（获得的服务水平）－客户预期。客户的满意度不仅取决于金融机构、理财师的服务水平，还与客户的预期相关。
[单选题]15.对中小企业而言，其理财目标与普通企业的区别在于（）。
A.使资金最大限度地提升
B.保证资金安全，规避资金风险
C.企业和个人风险的有效隔离
