泽熙美文[单选题]1. 信用证业务属于商业银行表外业务中的()。
A.担保类业务
B.承诺类业务
C.代理投融资服务类业务
D.中介服务类业务
参考答案：A
参考解析：表外业务是指商业银行从事的，按照现行会计准则不计入资产负债表内，不形成现实资产负债，但有可能引起损益变动的业务，包括担保类、部分承诺类两种类型业务。担保类业务是指商业银行接受客户的委托对第三方承担责任的业务，包括担保（保函）、备用信用证、跟单信用证、承兑等。因此，信用证业务属于担保类业务。
[单选题]2. 商业银行的()每年应对薪酬制度的设计和执行情况进行专项审计。
A.内控合规部门
B.监察部门
C.人力资源部门
D.审计部门
参考答案：D
参考解析：商业银行审计部门每年应对薪酬制度的设计和执行情况进行专项审计，并报告董事会和银行业监督管理部门。外部审计应将薪酬制度的设计和执行情况作为审计内容。
[单选题]3. 消费者享有对银行产品和服务进行监督和批评的权利是银行消费者的()的表现。
A.公平交易权
B.知情权
C.批评权
D.监督权
参考答案：D
参考解析：银行业消费者的监督权表现在两个方面：①消费者享有对银行产品和服务进行监督和批评的权利；②消费者对有关部门进行的银行业消费者权益保护监管等工作享有监督、批评的权利。
[单选题]4. 信贷计划是商业银行资产负债管理计划的重要组成部分，主要是指()。
A.业务发展计划
B.风险控制计划
C.资本管理计划
D.指令性计划
参考答案：A
参考解析：信贷计划是国内商业银行资产负债管理计划的重要组成部分，主要是指人民币贷款计划，属于业务发展计划，由总行对一级（直属）分行分解下达，一般实施指令性计划和指导性计划结合的管理方式。
[单选题]5. 商业银行从事非套期保值类衍生产品交易，其标准法下市场风险资本不得超过商业银行核心资本的()。
A.1%
B.3%
C.5%
D.10%
参考答案：B
参考解析：商业银行从事非套期保值类衍生产品交易，其标准法下市场风险资本不得超过商业银行核心资本的3%。监管部门可根据商业银行的经营情况在该资本比例上限要求内实行动态差异化管理。
[单选题]6. 下列关于信托公司的说法不符合监管规定的是()。
A.信托公司不能以信托资产提供担保
B.信托计划资产独立于信托公司的国有资产
C.信托公司承诺信托资产不受损失
D.信托公司不得与不同信托资产进行相互交易
参考答案：C
参考解析：信托公司开展信托业务，不得有下列行为：①利用受托人地位谋取不当利益；②信托财产挪用于非信托目的的用途；③承诺信托财产不受损失或者保证最低收益；④以信托财产提供担保；⑤法律法规和银保监会禁止的其他行为。
[单选题]7. 下列属于理财业务的表述，正确的是()。
A.开放式理财产品自成立日至终止日期间，投资者不得进行认购或者赎回
B.理财产品投资者可以使用贷款筹集资金投资资产管理产品
C.根据筹集方式的不同，理财产品分为公募理财产品和私募理财产品
D.合格投资者投资于单只权益类产品、单只商品及金融衍生产品的金额不低于50万元
参考答案：C
参考解析：A项，封闭式理财产品是指有确定到期日，且自产品成立日至终止日期间，投资者不得进行认购或者赎回的理财产品。开放式理财产品是指自产品成立日至终止日期间，理财产品份额总额不固定，投资者可以按照协议约定，在开放日和相应场所进行认购或者赎回的理财产品。B项，投资者不得使用贷款、发行债券等筹集的非自有资金投资资产管理产品。D项，合格投资者投资于单只权益类产品、单只商品及金融衍生品类产品的金额不低于100万元。
[单选题]8. 下列不属于国家开发银行的业务范围的是()。
A.发放委托贷款
B.吸收3个月以上个人定期存款
C.发行金融债券和其他有价证券
D.依托中小金融机构发放转贷款
参考答案：B
参考解析：目前，国家开发银行的经营范围包括：①吸收对公存款；②发放短期、中期和长期贷款；③委托贷款；④依托中小金融机构发放转贷款；⑤办理国内外结算；⑥办理票据承兑与贴现；⑦发行金融债券和其他有价证券等。B项，吸收3个月以上个人定期存款属于存款类金融机构的业务范围。
[单选题]9. 金融机构在与客户建立业务关系时，首先需进行()。
A.征信情况查询
B.客户身份识别
C.与司法机关全面合作
D.可疑交易的分析
参考答案：B
参考解析：银行等机构在以开立账户等方式与客户建立业务关系，为不在本机构开立账户的客户提供现金汇款、现钞兑换、票据兑付等一次性金融服务且交易金额单笔人民币1万元以上或者外币等值1000美元以上的，应当识别客户身份。
[单选题]10. 银行贷款定价方法随经营环境变化和技术进步而不断演变，下列方法中技术要求最高、最复杂的是()。
A.差别定价法
B.基准利率加点法
C.成本加成法
D.客户盈利分析法
参考答案：D
参考解析：银行贷款定价方法随经营环境变化和技术进步而不断演变，具体可归为三大模式：成本加成法、基准利率加点法、客户盈利分析法。其中，客户盈利分析法需要银行的财务管理和会计核算能够将各种收入、成本费用量化到每个客户上，因此，该方法技术要求最高、最复杂。
[单选题]11. 以下关于商业银行监管评级的作用，说法不正确的是()。
A.有利于监管机构合理配置监管资源
B.有利于监管机构识别判断商业银行的风险状况
C.有利于监管机构实时发现商业银行的风险问题
D.有利于监管机构实施分类监管
参考答案：C
参考解析：监管部门应当根据日常监管、风险评估和现场检查结果，对银行业金融机构法人开展监管评级。监管评级在非现场监管中发挥着如下作用：①有利于监管机构全面掌握商业银行的风险状况。②有利于监管机构合理配置监管资源，提高监管效率。③有利于监管机构实施分类监管，有针对性地采取监管措施，提高监管有效性。
[单选题]12. 2015年末，A财务公司的资产总额为225000万元，其中，流动资产为66000万元（短期贷款55000万元），长期贷款130000万元，固定资产为7000万元，负债总额为185420万元。其中，流动负债为170000万元（活期存款165000万元），定期存款15000万元，所有者权益为39580万元，其中，注册资本金35000万元，资本公积为2500万元，盈余公积1500万元，未分配利润500万元。年末，该公司不良贷款余额为10000万元。该公司不符合监管要求的指标是()。
A.自有固定资产比例
B.存贷比例
C.不良贷款率
D.流动性比例
参考答案：C
参考解析：A项，财务公司自有固定资产比例不得高于20%，A公司自有固定资产比例＝自有固定资产/资本总额＝700/39580＝0.0177，符合规定。B项，存贷比不得高于75%，A公司存贷比例＝贷款总额/存款总额＝130000/（165000＋15000）＝0.722，符合规定。C项，财务公司不良贷款率不应高于5%，A公司不良贷款率＝不良贷款/各项贷款＝10000/130000＝0.077，大于5%，不符合规定。D项，财务公司流动性比例不得低于25%，A公司流动性比例＝流动性资产/流动性负债＝66000/170000＝0.388，符合规定。
[单选题]13. 下列商业银行的公司治理信息不要求强制披露的是()。
A.董事会的构成及其工作情况
B.高级管理层的构成及其基本情况
C.合规部门负责人变动情况
D.监事会的构成及其工作情况
参考答案：C
参考解析：商业银行要求披露的公司治理信息应当包括：①年度内召开股东大会情况；②董事会构成及其工作情况；③独立董事工作情况；④监事会构成及其工作情况；⑤外部监事工作情况；⑥高级管理层构成及其基本情况；⑦商业银行薪酬制度及当年董事、监事和高级管理人员薪酬；⑧商业银行部门设置和分支机构设置情况；⑨银行对本行公司治理的整体评价；⑩银行业监督管理机构规定的其他信息。
[单选题]14. ()是商业银行目前最主要的支出。
A.业务及管理费
B.利息支出
C.其他营业支出
D.资产减值损失
