泽熙美文1、判断题 期货投资者保障基金的使用遵循保障投资者合法权益和公平救助原则，实行比例补偿。（）
正确答案：对
2、判断题 期货投资者保障基金可以接受社会捐赠和其他合法财产。()
正确答案：对
参考解析：根据《期货投资者保障基金管理暂行办法》第十二条规定，鼓励保障基金来源多元化，保障基金可以接受社会捐赠和其他合法财产
3、判断题 期货投资者保障基金管理机构应当定期编报保障基金的筹集、管理、使用报告，经会计师事务所审计后，报送期货交易所。（）
正确答案：错
4、多选 期货投资者保障基金管理机构应当定期编报保障基金的()，经会计师事务所审讣后，报送中国证监会和财政部。
A．筹集报告
B．管理报告
C．使用报告
D．年度收支计划
正确答案：A, B, C
参考解析：根据《期货投资者保障基金管理暂行办法》第十五条规定，保障基金管理机构应当定期编报保障基金的筹集、管理、使用报告。
5、判断题 对个人期货投资者的保证金损失，期货投资者保障基金补偿原则为：保证金损失在10万元（含10万元）以下的部分全额补偿，超过10万元的部分按百分之九十补偿。()[2009年9月真题]
正确答案：对
参考解析：参见《期货投资者保障基金管理暂行办法》第二十条的规定。
6、判断题 对挪用、侵占、骗取保障基金的违法行为，依法查处；对有关失职人员，依法追究法律责任；涉嫌犯罪的，依法移送司法机关。（）
正确答案：对
参考解析：根据《期货交易管理条例》第二十七条规定，对挪用、侵占、骗取保障基金的违法行为，依法查处；对有关失职人员，依法追究法律责任；涉嫌犯罪的，依法移送司法机关。
7、多选 期货公司因严重违法违规或者风险控制不力等导致保证金出现缺口的，证监会可以采取以下()措施。
A．吊销期货业务许可证
B．罚款
C．责令改正
D．责令停业摧顿
正确答案：A, B, C, D
参考解析：根据《期货投资者保障基金管理暂行办法》第二十五条规定，期货公司囚严重违法违规或者风险控制不力等导致保证金出现缺口的，中国证监会根据《期货交易管理条例》第七十条、第七十一条进行处罚，吊销期货业务许可证。涉嫌犯罪的，依法移送司法机关。
《期货交易管理条例》第七十条，第七十一条规定的处罚措施包括责令改正、责令停业整顿、罚款和吊销期货业务许可证等。
8、多选 下列情形中所导致的损失应当由投资者负担的是()。
A．投资品种价值本身发生变化
B．期货市场波动
C．期货盛司资产被抽逃、占用、挪用、查封、冻结或者用于担保的
D．期货公司发生重大诉讼或者仲裁所造成的重大风险
正确答案：A, B
参考解析：根据《期货投资者保障基金管理暂行办法》第三条规定，投资者在期货投资活动中周期货市场波动或者投资品种价值本身发生变化所导致的损失，出投资者自行负担。
9、单选?甲期货交易所截至2009年第二季度末，已缴纳的期货投资者保障基金总额为50亿元，该期货交易所2009年第二季度向期货公司会员收取的交易手续费为1000万元，那么：
根据《期货投资者保障基金管理暂行办法》，该期货交易所（）。
A．若不含代扣代缴期货公司的保障基金后续资金，那么2009年第二季度应缴纳的保障基金后续资金的金额为15万元
B．若不含代扣代缴期货公司的保障基金后续资金，那么2009年第二季度应缴纳的保障基金后续资金的金额为30万元
C．若不含代扣代缴期货公司的保障基金后续资金，那么2009年第二季度应缴纳的保障
基金后续资金的金额为45万元
D．经中国证监会、财政部批准，可以暂停缴纳保障基金
正确答案：B
参考解析：根据2007年8月1日起施行的《期货投资者保障基金管理暂行办法》第9条规定，保障基金的后续资金来源于：
①期货交易所按其向期货公司会员收取的交易手续费的3％缴纳；
②期货公司从其收取的交易手续费中按照代理交易额的千万分之五至十的比例缴纳；
③保障基金管理机构追偿或者接受的其他合法财产。由此，若不合代缴期货公司的保障
基金后续资金，该期货交易所2009年第二季度应缴纳30万元保障基金后续资金。
10、单选 期货交易所应当在《期货投资者保障基金管理暂行办法》实施之日起将应当缴纳的启动资金划入保障基金专户；应当在每季度结束后缴纳前一季度应当缴纳的保障基金。( )
A．半个月内；5个工作日内
B．1个；15个
C．1个；20个
D．2个；20个
正确答案：B
参考解析：根据《期货投资者保障基金管理暂行办法》第十条规定，期货交易所应当在本办法实施之日起1个月内，将应当缴纳的启动资金划人保障基金专户。期货交易所、期货公司应当按季度缴纳后续资金。期货交易所应当在每季度结束后15个工作日内，缴纳前一季度应当缴纳的保障基金。
11、多选 期货投资者保障基金的()，由中国证监会根据期货市场发展状况、市场风险水平等情况调整确定。
A．规模
B．缴纳比例
C．缴纳方式
D．财务监管
正确答案：A, B, C
参考解析：根据《期货投资者保障基金管理暂行办法》第十一条规定，中国证监会根据期货市场发展状况、市场风险水平等情况调整确定保障基金的规模、缴纳比例和缴纳方式。
12、判断题 对每位个人投资者的保证金损失在10万元以下（含10万元）的部分全额补偿，超过10万元的部分按80%补偿。（）
正确答案：错
参考解析：根据《期货交易管理条例》第二十条规定，对每位个人投资者的保证金损失在10万元以下（含10万元）的部分金额补偿，超过10万元的部分按90%补偿。
13、单选 期货投资者保障基金启动资金的来源为()。
A．期货公司交易手续费
B．期货交易所交易手续费
C．国家专项资金
D．期货交易所风险准备金
正确答案：D
参考解析：根据《期货投资者保障基金管理暂行办法》第九条的规定，保障基金的启动资金由期货交易所从其积累的风险准备金中按照截至2006年12月31日风险准备金账户总额的百分之十五缴纳形成。
14、判断题 期货交易所可以指定相关机构作为期货投资者保障基金管理机构，代为管理期货投资者保障基金。（）
正确答案：错
15、单选 期货公司缴纳的期货投资者保障基金在其()中列示。
A．资产
B．营业成本
C．资本金
D．负债
正确答案：B
参考解析：根据《期货投资者保障基金管理暂行办法》第九条规定，期货交易所、期货公司缴纳的保障基金在其营业成本中列支。
16、多选 下列关于保障基金的说法，不正确的是()。
A．保障基金按照取之于市场、用之干市场的原则筹集
B．保障基金由中国保监会集中管理、统筹使用
C．保障基金的管理和运用遵循公开、合理、有效的原则
D．保障基金的使用遵循保障投资者合法权益和公平救助原则，实行全额补偿
正确答案：B, D
参考解析：根据《期货投资者保障基金管理暂行办法》第五条规定，保障基金由中国证监会集中管理、统筹使用。第七条规定，保障基金的使用遵循保障投资者合法权益和公平救助原则，实行比例补偿。
17、多选 期货投资者保障基金的管理和运用遵循()的原则。
A．公开
B．合理
C．机构投资者优先于个人投资者
D．有效
正确答案：A, B, D
参考解析：根据《期货投资者保障基金管理暂行办法》第七条规定，保障基金的管理和运用遵循公开、合理、有效的原则。其中并没有“机构投资者优于个人投资者”这一原则。
18、多选 下列关于对保障基金的监管，说法正确的是()。
A．财政部负责保障基金财务监管，保障基金的年度收支计划和决算报财政部批准
B．证监会负责保障基金业务监管，对保障基金的筹集、管理和使用等情况进行定期核查
C．存在较高风险的期货公司应当每月向保障基金管理机构提供财务监管报表
D．保障基金管理机构应驾定期编报保障基金的筹集、管理、使用报告，经会计师事务所审计后，报送中国证监会和财政部
正确答案：A, B, C, D
参考解析：根据《期货投资者保障基金管理暂行办法》
第十七条规定，保障基金的年度收支计划和决算报财政部批准。
