泽熙美文1、多选 下列关于对保障基金的监管，说法正确的是()。
A．财政部负责保障基金财务监管，保障基金的年度收支计划和决算报财政部批准
B．证监会负责保障基金业务监管，对保障基金的筹集、管理和使用等情况进行定期核查
C．存在较高风险的期货公司应当每月向保障基金管理机构提供财务监管报表
D．保障基金管理机构应驾定期编报保障基金的筹集、管理、使用报告，经会计师事务所审计后，报送中国证监会和财政部
正确答案：A, B, C, D
参考解析：根据《期货投资者保障基金管理暂行办法》
第十七条规定，保障基金的年度收支计划和决算报财政部批准。
第十八条规定，中国证监会负责保障基金业务监管，对保障基金的筹集、管理和使用等情况进行定期核查。存在较高风险的期货公司应当每月向保障基金管理机构提供财务监管报表。
第十五条规定，保障基金应当实行独立核算，分别管理，并与保障基金僻理机构管理的其他资产有效隔离。保障基金管理机构应当定期编报保障基金的筹集、管理、使用报告，经会计师事务所审计后，报送中国证监会和财政部。
2、判断题 期货交易所应当在每季度结束后20个工作日内，缴纳前一季度应当缴纳的期货投资者保障基金。()
正确答案：错
参考解析：根据《期货投资者保障基金管理暂行办法》第十条规定，期货交易所应当在每季度结束后15个工作日内，缴纳前一季度应当缴纳的期货投资者保障基金。
3、单选 （）负责期货投资者保障基金的财务监管。保障基金的年度收支计划和决算报财政部批准。
A.中国证监会
B.财政部
C.期货交易所
D.期货公司财务部门
正确答案：B
4、单选 下列关于期货投资者保障基金的说法，不正确的是（）。
A.期货投资者保障基金应当独立核算，分别管理
B.期货投资者保障基金管理机构可以管理非期货投资者保障基金的其他资产
C.期货投资者保障基金管理机构可以将保障基金用于国债投资
D.中国证监会和财政部负责期货投资者保障基金筹集、管理、使用报告的编报
正确答案：D
参考解析：《期货投资者保障基金管理暂行办法》第十五条规定，保障基金应当实行独立核算，分别管理，并与保障基金管理机构管理的其他资产有效隔离。保障基金管理机构应当定期编报保障基金的筹集、管理、使用报告，经会计师事务所审计后，报送中国证监会和财政部。第十四条第二款规定，保障基金的资金运用限于银行存款、购买国债、中央银行债券（包括中央银行票据）和中央级金融机构发行的金融债券，以及中国证监会和财政部批准的其他资金运用方式。
5、判断题 对个人期货投资者的保证金损失，期货投资者保障基金补偿原则为：保证金损失在10万元（含10万元）以下的部分全额补偿，超过10万元的部分按百分之九十补偿。()[2009年9月真题]
正确答案：对
参考解析：参见《期货投资者保障基金管理暂行办法》第二十条的规定。
6、单选 使用期货投资者保障基金前，（）应当监督期货公司核实投资者保证金权益及损失，积极清理资产并变现处置，应当先以自有资金和变现资产弥补保证金缺口。不足弥补或者情况危急的，方能决定使用保障基金。
A.保障基金管理机构
B.中国证监会和保障基金管理机构
C.期货交易所
D.期货公司保证金监控中心
正确答案：B
7、多选 经中国证监会、财政部批准，有（）情形的，期货交易所、期货公司可以暂停缴纳保障基金。
A.保障基金总额达到8亿元人民币
B.遭遇意外
C.遭遇市场风险
D.期货交易所、期货公司遭受重大突发市场风险或者不可抗力
正确答案：A, D
参考解析：根据《期货投资者保障基金管理暂行办法》第十一条规定，有下列情形之一的，经中国证监会、财政部批准，期货交易所、期货公司可以暂停缴纳保障基金：①保障基金总额达到8亿元人民币；②期货交易所、期货公司遭受重大突发市场风险或者不可抗力。
8、判断题 期货投资者保障基金管理机构、期货交易所及期货公司，应当妥善保存有关期货投资者保障慕金的财务凭证、账簿和报表等资料，确保财务记录和档案完整、真实。（）
正确答案：对
9、多选 出现()等情况，经中国证败会、财政部批准，期货交易所、期货公司可以暂停缴纳保障基金。
A．保障基金总额达到8亿元人民币
B．保障基金总额达到5亿元人民币
C．期货交易所、期货公司遭受不 可抗力
D．期货交易所、期货公司遭受重大突发市场风险
正确答案：A, C, D
参考解析：根据《期货投资者保障基金管理暂行办法》第十一条规定，有下列情形之一的，经中国证监会、财政部批准，期货交易所、期货公司可以暂停缴纳保障基金：
（一）保障基金总额达到8亿元人民币；
（二）期货交易所、期货公司遭受重大突发市场风险或者不可抗力。
10、多选 下列选项中属于保障基金的后续资盒来源的是()。
A．期货交易所接其向期货公司会员收取的交易手续费
B．保障基金管理机构追偿或者接受的其他合法财产
C．期货交易所积累的风险准备金
D．期货公司从其收取的交易手续赀巾缴纳
正确答案：A, B, D
参考解析：根据《期货投资者保障基金管理暂行办法》第九条规定，保障基盒的后续资金来源包括：
（一）期货交易所按其向期货公司会员收取的交易手续赞的百分之三缴纳；
（二）期货公司从其收取的交易手续费中按照代理交易额的千万分之五至十的比例缴纳；
（三）保障基金管理机构追偿或者接受的其他合法财产。
11、单选 期货投资者保障基金管理机构设立资金专用账户的，应当以()名义设立，专户存储保障基金。
A．期货交易所
B．保障基金
C．期货公司
D．期货投资者
正确答案：B
参考解析：根据《期货投资者保障基金管理暂行办法》第八条规定，保障基金管理机构应当以保障基金名义设立资金专用账户，专户存储保障基金。
12、单选 若期货交易所、期货公司遭受重大突发市场风险或者不可抗力，经（）批准，期货交易所、期货公司可以暂停缴纳期货投资者保障基金。
A．中国证监会、财政部
B．中国期货业协会
C．期货投资者保 障基金管理机构
D．商务部
正确答案：A
参考解析：根据《期货投资者保障基金管理暂行办法》第11条规定，若期货交易所、期货公司遭受重大突发市场风险或者不可抗力，经中国证监会、财政部批准，期货交易所、期货公司可以暂停缴纳期货投资者保障基金。
13、单选 鼓励保障基金来源多元化，保障基金可以接受()
A.社会捐赠和其它合法财产
B.社会捐赠和行政拨款
C.行政拨款和发行债券
D.社会捐赠和发行债券
正确答案：A
14、单选 《期货投资者保障基金管理暂行办法》的施行时问是（）。
A．2006年4月15日
B．2006年8月1日
C．2007年4月15日
D．2007年8月1日
正确答案：D
参考解析：《期货投资者保障基金管理暂行办法》经中国证券监督管理委员会(以下简称中国证监会)和财政部审议通过，自2007年8月1日起施行。
15、判断题 期货投资者保障基金产坐的利息以及运用所产生的各种收益等孳息归属期货交易所。()
正确答案：错
参考解析：根据《期货投资者保障基金管理暂行办法》第十二条规定，保障基金产生的利息以及运用所产生的各种收益等孳息归属保障基金。
16、单选 下列关于当期货投资者发生保证金损失时弥补方法的说法，不正确的是（）。
A.先由期货投资者保障基金弥补保证金缺口
B.先以期货公司自有资金和变现资产弥补保证金缺口
C.中国证监会和期货投资者保障基金管理机构应当监督期货公司核实投资者保证金权益及损失
D.在使用保障基金前，期货公司应当清理资产并变现处置
正确答案：A
参考解析：《期货投资者保障基金管理暂行办法》第二十一条规定，使用保障基金前，中国证监会和保障基金管理机构应当监督期货公司核实投资者保证金权益及损失，积极清理资产并变现处置，应当先以自有资金和变现资产弥补保证金缺口。不足弥补或者情况危急的，方能决定使用保障基金。
17、判断题 期货投资者保障基金管理机构应当定期编报保障基金的筹集、管理、使用报告，经会计师事务所审计后，报送期货交易所。（）
正确答案：错
18、单选 保障基金不可以用于()投资。
A．银行存款
B．购买国债
C．中央银行债券
