泽熙美文1、多选 按照《商业银行资本充足率管理办法》的规定，核心资本包括（）。
A.少数股权
B.盈余公积
C.资本公积
D.次级债务
正确答案：A, B, C
2、判断题 商业银行内部控制可细分为授信的内部控制、资金业务的内部控制、存款和柜台业务的内部控制、中间业务的内部控制、会计的内部控制、计算机信息系统的内部控制六个方面。（）
正确答案：对
3、多选 为了进一步减缓商业银行实施《资本办法》的压力，2012年12月，银监会发布了《关于实施<商业银行资本管理办法（试行）>过渡期安排相关事项的通知》，下列关于过渡期安排的说法，不正确的有（）。
A.2013年年末，储备资本要求为0.4%
B.2015年年末，储备资本要求为1%
C.2017年年末，储备资本要求为2.1%
D.2013年年末，对国内系统重要性银行的核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率的最低要求分别为6.5%、7.5%和9.5%
E.2013年年末，对非系统重要性银行的核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率的最低要求分别为5.5%、6.5%和8.5%
正确答案：A, B
4、单选 经中国银监会认可，商业银行发行的普通的、无担保的、不以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具可列入附属资本，在距到期日前最后5年，其可计入附属资本的数量每年累计折扣（）。
A.20%
B.25%
C.30%
D.40%
正确答案：A
参考解析：主要考查附属资本相关内容。
5、多选 内部环境是企业实施内部控制的基础，一般包括（）。
A.治理结构
B.机构设置及权责分配
C.内部审计
D.人力资源政策
E.企业文化
正确答案：A, B, C, D, E
6、多选 下列组织机构具有风险监督管理职能的是（）。
A.监事会
B.监察室
C.财务控制部
D.内部审计部
正确答案：A, C, D
参考解析：主要考查各部门在风险管理中的职能。
7、多选 下列做法中，可以扩充商业银行总资本的有（）。
A.收购其他银行
B.增加存款规模
C.发行普通股票
D.增加交易账户业务
E.减少红利分配比例
正确答案：A, C, E
8、单选 下列关于商业银行股东的说法，不正确的是（）。
A.为了保证银行的正常运行，股东特别是主要股东应支持银行董事会制定合理的资本规划，使银行资本持续地满足监管要求
B.商业银行主要股东应以书面形式作出资本补充和流动性支持的长期承诺，并作为商业银行资本规划和流动性应急计划的一部分
C.商业银行主要股东为了保持现有地位，可以不同意其他股东对银行补充资本或合格的新股东进入
D.主要股东是指能够直接、间接、共同持有或控制商业银行百分之五以上股份或表决权以及对商业银行决策有重大影响的股东
正确答案：C
9、单选 下列方式中，可以提高商业银行一级资本，且成本相对较低的是（）。
A.发行普通股票
B.发行可转债
C.提高留存利润
D.发行长期次级债券
正确答案：C
10、判断题 银行面临的最主要、最为复杂的风险种类是市场风险。（）
正确答案：错
11、多选 根据资本充足率的状况，关于我国商业银行的分类的说法错误的是（）。
A.资本充足率不低于8%，核心资本充足率不低于4%，为资本充足的商业银行
B.资本充足率不低于8%，核心资本充足率不足1%.为资本不足的商业银行
C.资本充足率不足8%，核心资本充足率不足4%，为资本严重不充足的商业银行
D.资本充足率不足8%，或核心资本充足率不足4%，为资本不足的商业银行
E.资本充足率不足4%，或核心资本充足率不足2%，为资本严重不充足的商业银行
正确答案：B, C
参考解析：我国根据资本充足率的状况，将商业银行分为三 类是：（1）资本充足的商业银行：资本充足率不低于8%，核心资本充足率不低于4%；（2）资本不足的商业银行：资本充足率不足8%，或核心资本充足率不足4%；（3）资本严重不充足的商业银行：资本充足率不足4%或核心资本充足率不足2%。故本题应选B和C选项。
12、单选 银行遭遇意料之外的大量客户大额款项支取，不得不折价出售相应金额的债券换取现金，从而银行承担了（）。
A.声誉风险
B.市场风险
C.操作风险
D.流动性风险
正确答案：D
13、多选 下列关于商业银行内部控制的说法，正确的有（）。
A.商业银行会计内部控制的重点是：实行会计工作的统一管理，严格执行会计制度和会计操作规程，运用计算机技术实施会计内部控制，确保会计信息的真实、完整和合法，严禁设置账外账，严禁乱用会计科目，严禁编制和报送虚假会计信息
B.商业银行授信内部控制的重点是：实行统一授信管理，健全客户信用风险识别与监测体系，完善授信决策与审批机制，防止对单一客户、关联企业客户和集团客户授信风险的高度集中，防止违反信贷原则发放关系人贷款和人情贷款，防止信贷资金违规使用
C.商业银行资金业务内部控制的重点是：对资金业务对象和产品实行统一授信，实行严格的前后台职责分离，建立中台风险监控和管理制度，防止资金交易员从事越权交易，防止欺诈行为，防止因违规操作和风险识别不足导致的重大损失
D.商业银行存款及柜台业务内部控制的重点是：对基层营业网点、要害部位和重点岗位实施有效监控，严格执行账户管理、会计核算制度和各项操作规程，防止内部操作风险和违规经营行为，防止内部挪用、贪污以及洗钱、金融诈骗、逃汇、骗汇等非法活动，确保商业银行和客户资金的安全
E.商业银行中间业务内部控制的重点是：开展中间业务应当取得有关主管部门核准的机构资质、人员从业资格和内部的业务授权，建立并落实相关的规章制度和操作规程，按委托人指令办理业务，防范或有负债风险
正确答案：A, B, C, D, E
1 4、单选 我国实施巴塞尔协议Ⅲ新监管标准后，正常条件下，系统重要性银行的资本充足率不得低于（）。
A.8%
B.10%
C.10.5%
D.11.5%
正确答案：D
15、判断题 流动性风险是指商业银行虽然有清偿能力，但无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应 对资产增长或支付到期债务的风险。（）
正确答案：对
16、多选 经济资本被广泛运用到商业银行的领域中，其中包括（）。
A.绩效管理
B.资源配置
C.风险控制
D.信贷管理
E.产品定价
正确答案：A , B, C, D, E
17、判断题 风险管理的最基本要求是风险监测。（）
正确答案：错
18、多选 根据中国银监会2012年颁布的《商业银行资本管理办法（试行）》，下列关于资本充足率监管要求的说法，不正确的有（）。
A.商业银行资本充足率监管要求中第四个层次为根据单家银行风险状况提出的第二支柱资本要求
B.第一层次为最低资本要求，核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为4%、6%和8%
C.第二层次储备资本要求为2.5%
D.第二层次逆周期资本要求为2.5%
E.系统重要性银行附加资本要求为0.5%
正确答案：B, C, D, E
19、多选 金融创新坚持的四个”认识”原则是（）。
A.认识你的成本
B.认识你的业务
C.认识你的风险
D.认识你的客户
E.认识你的交易对手
正确答案：B, C, D, E
参考解析：金融创新的四个”认识”原则包括”认识你的业务”、”认识你的风险”、”认识你的客户”、”认识你的交易对手”。
20、判断题 根据分步达标实施《巴塞尔新资本协议》的原则，就信用风险而言，现阶段应以资产业务为重点推进内部评级体系建设。（）
正确答案：错
