泽熙美文1、多选 会计档案可采用（）等方便实用、易于保管的介质保存。
A、纸
B、磁介质
C、光盘
D、缩微胶片
正确答案：A, B, C, D
2、多选 个人贷记业务的办理对象为持有上海银行（）的客户。
A、活期一本通
B、申卡借记卡
C、申卡信用卡
D、单位借记卡
正确答案：A, B, C
3、单选 上海银行单位利生利存款的起存金额为（）。
A、5万元
B、10万元
C、50万元
D、100万元
正确答案：C
4、单选 外币储蓄的储蓄品种有（）。
A、整存整取业务、活期储蓄业务
B、整存整取业务、零存整取业务
C、活期储蓄业务、零存整取业务
D、活期储蓄业务、通知存款业务
正确答案：A
5、单选 口头挂失解挂失可以在（）办理。
A、客服中心
B、营业机构
C、客服中心和营业机构
D、以上都不可
正确答案：B
6、单选 2009年3月5日，某企业持未到期商业汇票一张到上海银行申请贴现，票面金额100万元整，贴现利率3.6%，票据到期日为2009年8月31日（星期一），该商业汇票的承兑人为同城的某商业银行，该笔贴现的贴现利息应为（）元。
A、18400
B、18500
C、18600
D、17900
正确答案：D
7、单选 委派单位委任会计主管后，应及时向（）部门备案。
A、总行营运管理部
B、总行会计结算部
C、所在分、支行行长室
D、所在分、支行会计管理部门
正确答案：B
8、单选 小额支付系统贷记业务的规定上限金额为（）。
A、5000元
B、10000元
C、20000元
D、50000元
正确答案：D
9、多选 下列业务严禁由公司金融客户经理代客户办理（）。
A、领取业务回单
B、购买重要空白凭证
C、领取对账单
D、解入或支取一万元（含）以下的现金
正确答案：B, C, D
10、多选 借款凭证是记录放款要素的凭证，其中的到期卡应（）。
A、按还款日排列专夹保管
B、逐笔登记还款记录
C、归还贷款时，作最后一次会计凭证的附件
D、逾期后作逾期底卡附件
正确答案：A, B, C, D
11、问答题 柜员收到持票人提交的到期银行承兑汇票，应审核哪些要素？
正确答案：1、汇票是否属人民银行统一印制的凭证，是否超过提示付款期限；
2、持票人是否在本行开户；
3、出票人、承兑人的签章是否符合规定；
4、汇票必须记载的事项是否齐全，出票金额、出票日期、收款人名称是否更改，其他记载事项的更改是否由原记载人签章证明；
5、是否做成委托收款背书，背书转让的汇票背书是否连续，签章是否符合规定，背书使用粘单的是否按规定在粘接处签章；
6、托收凭证或进账单的记载事项是否与汇票记载的事项相符；
7、如汇票未经背书转让，票面记载的收款人开户行是否为本行或本系统的其他银行。
12、单选 小王到A网点办理了一张电子借记卡，并存入现金10000元，然后到B网点将10000元转成定期，挂在卡下，对于B网点，以下会计分录正确的为（）。
A、借：101-001库存现金；贷：215-001整存整取储蓄存款
B、借：215-001整存整取储蓄存款；贷：101-001库存现金
C、借：217-002个人银行卡存款；贷：215-001整存整取储蓄存款
D、借：407-001系统内往来；贷：215-001整存整取储蓄存款
正确答案：D
13、问答题 简述批量代扣业务扣款后的会计分录和处理手续。
正确答案：1、各单位应于扣款日次日打印“批量代扣业务汇总表（受理行）”，代上日凭证，并入前日账务。
会计分录：
借：211-001活期储蓄存款（或217-002个人银行卡存款）
贷：285其他代理业务款项
2、各单位应根据代扣协议的规定，及时将暂收的代扣款项划转至委托代扣单位指定的结算账户。
会计分录：
借：285其他代理业务款项
贷：201单位活期存款（企业对公清算专户）
14、多选 下列业务中需要加盖银行汇票专用章和法定代表人或其授权经办人签发的是（）。
A、签发银行汇票
B、银行承兑汇票的承兑
C、办理银行承兑汇票转贴现
D、贴现票据到期办理委托收款
正确答案：A, B, C
15、单选 柜员办理农商行如意卡本代他存款业务发生落账时，现金不得归还客户，收入的现金暂挂（）科目。
A、261-005待清算跨行资金挂账
B、139-005待清算跨行资金挂账
C、407-001系统内往来
D、403-001通存通兑款项
正确答案：A
16、多选 以下对于交接款项清点要求描述正确的是（）。
A、已打捆钞券交接的，钞券上应加贴大封签。
B、大封签上柜员签章和日期戳应与每把钞券腰条上的一致。
C、对于散把的钞券，柜员可以在使用时进行清点。
D、交收柜员可通过点捆、卡把方式确定金额，办理交接。
正确答案：A, B, D
17、单选 客户将外汇现汇存款兑换成人民币应使用（）。
A、中间价
B、现钞买入价
C、买入价
D、卖出价
正确答案：C
18、单选 承兑人在收到提示付款申请前，可查询电子商业汇票（）。
A、票面信息
B、行为信息
C、所有信息
D、承兑信息
正确答案：A
19、多选 以下（）业务可在全行（含上海以外地区分行）范围内办理。
A、整存整取定期存单清户
B、活期一本通存折修改密码
C、活期一本通存折换折
D、凭证式国债清户
正确答案：A, B, C, D
20、问答题 简述系统控号类重要空白凭证的柜员轧账流程。
正确答案：1、通过“未授权凭证交易明细查询”交易，确认当日无未复核交易。
2、通过“当日柜员票箱收付查询”交易，将当日实际重空凭证收付业务和原始凭证，与系统内凭证收付数核对一致；打印一式二份查询结果，并签章确认。
3、通过“柜员票箱查询”交易，将库存凭证实物与“柜员票箱”的柜员库存余额、凭证编号核对相符；打印一式二份查询结果，并签章确认。
4、将一份“当日柜员票箱收付查询”打印件代凭证（一份“柜员票箱查询”打印件作其附件），随当日凭证一并交会计主管或指定轧账人员；将另一份“当日柜员票箱收付查询”打印件和“柜员票箱查询”打印件留存，用于次日核对后专夹保管。
21、多选 上海银行贷款余额簿用于记录贷款（含逾期贷款）（）信息的报表。
A、余额
B、利率
C、已欠利息
D、预计本期应计利息
正确答案：A, B, C, D
22、多选 外汇的具体内容包括（）。
A、可以自由兑换的外国货币，包括纸币和铸币
B、外币支付凭证
C、外币有价证券
D、特别提款权
正确答案：A, B, C, D
