泽熙美文1、问答题 本人原存款银行外币现钞提取单据是指境内银行还是境外银行出具的单据？
正确答案：原存款银行是指境内银行，本人原存款银行外币现钞提取单据是指境内银行出具的现钞提取单据。
2、问答题 如何申领特殊机构代码？
正确答案：⑴特殊机构应当向银行出具包含其准确、完整、规范名称的有效证明或其主管部门的批文或证明，银行应当审核该申领机构的名称，确保该机构名称与开户档案资料中的名称或预留印鉴一致，并留存该机构出具的有效证明或批文的复印件两年备查。银行应于当日按照“特殊机构代码申领表”格式将需要申领特殊机构代码的信息通知相应的外汇局分局或者已安装赋码系统的所在地外汇局支局。
⑵外汇局分支局收到“特殊机构代码申领表”后，于1个工作日内通过赋码系统向全国组织机构代码管理中心申领特殊机构代码并留存相应的申领表。
⑶全国组织机构代码管理中心根据外汇局分支局提交的申领请求进行审核、查重后，通过赋码系统实时赋予特殊机构代码并返回相应的外汇局分支局。
⑷外汇局分支局收到全国组织机构代码管理中心赋予的特殊机构代码后，于本工作日内打印出“特殊机构代码赋码通知单”，并通知相应的银行。
⑸银行收到外汇局分支局的特殊机构代码赋码通知后，应留存“特殊机构代码赋码通知单”。同时应在本工作日内通知申领机构前来领取“特殊机构代码赋码通知单”。
3、问答题 哪些情形下，国家外汇管理局及其分支局应当取消其结售汇业务经营资格？
正确答案：⑴因法定事由被银行业监督管理机构接管；
⑵被依法撤销或者宣告破产。
4、问答题 支付佣金需提供哪些资料？
正确答案：需要提供书面申请、佣金协议（出口合同）和收账通知（结汇水单）；超比例超金额时，提供外汇局要求其他资料。
5、问答题 银行为境内机构办理境外直接投资利润入账或结汇业务需要审核哪些东西？
正确答案：银行审核：
⑴境内机构境外直接投资外汇登记证；
⑵境外企业的相关财务报表、利润处置断定；
⑶上年度年检报告书。审核后，可办理境外直接投资利润入账或结汇业务。
6、单选 西联汇款现金收汇的交易代码为（）。
A.720161
B.720131
C.720101
D.720121
正确答案：B
7、问答题 国际收支间接申报主体为谁？
正确答案：国际收支间接申报主体为通过境内银行办理涉外收入或涉外付款的非银行机构和个人。
8、问答题 外汇局或境内银行发现申报信息有误时如何处理？
正确答案：纸质申报的申报信息有误时，境内银行应及时通过国际收支网上申报系统（银行版）进行修改。对于以录入方式处理的申报信息，境内银行应在国际收支网上申报系统（银行版）中凭申报主体修改后的申报信息直接进行修改；对于以接口导入方式处理的申报信息，银行应凭申报主体修改后的申报信息在其自身计算机处理系统中修改后重新导入国际收支网上申报系统（银行版）。
网上申报的申报信息有误时，申报主体应及时通过国际收支网上申报系统（企业版）修改该申报信息。
9、问答题 向境外支付代理费用包括哪些？
正确答案：清关、关税预付、装卸、仓储、拼装等海运运费相关费用。
10、单选 国际收支申报号码共有22位，1-12位为（），13-18位为交易日期，19-22位为交易流水号，流水号不得重号。
A.金融机构标识码
B.交易编码
C.银行业务编号
D.系统代码
正确答案：A
11、单选 银行代客申报数据申报信息于（）报送，T为申报主体申报日。
A.A.T日
B.T+1日
C.T+2日
D.T+5日
正确答案：B
12、问答题 服务贸易交易行为包括哪些？
正确答案：运输、通讯、旅游、建筑安装及劳务承包、保险、金融服务、计算机和信息服务、专利使用费和特许费、体育文化和娱乐服务、其他商业服务、别处未提及的政府等。
13、问答题 境内居民私人以自有外汇资金采办商业银行代客境外理财富品的，可使用的资金有哪些？
正确答案：存放在银行的外币现汇放款、存放在银行的外币现钞放款。
14、问答题 银行资本金（或营运资金）本外币转换应经外汇局批准后办理，申请核准时应向外汇局提供哪些材料？
正确答案：⑴申请报告；
⑵人民币和外币资产负债表；
⑶本外币转换金额的测算依据；
⑷相关交易需经银行业监督管理部门批准的，应提供相应批准文件的复印件；
⑸外汇局要求的其他材料。
15、问答题 涉外收付款的申报时效是怎样规定的？
正确答案：发生涉外收入的申报主体，应在解付银行解付之日（t）或结汇中转行结汇之日（t）后五个工作日（t+5）内办理该款项的申报。
发生涉外付款的申报主体，应在提交《境外汇款申请书》或《对外付款／承兑通知书》的同时办理该款项的申报。
16、单选 跨境的涉外收付款申报主体是（）。
A.银行
B.外籍人士
C.境内居民
D.港澳台人士
正确答案：C
17、单选 国际收支申报号码编码规则由（）制定，外汇业务系统在交易时自动生成每笔收付款交易的国际收支申报号码。
A.银监局
B.邮储总行
C.中国银行总行
D.国家外汇管理局
正确答案：D
18、问答题 境内企业接受境外提供的优惠贷款、买方信贷等交易如何申报？
正确答案：对于境内企业接受境外提供的优惠贷款或者买方信贷，如果资金汇入境内，则在境内企业收到款项时进行国际收支统计间接申报，交易性质为“获得买方信贷本金”，国际收支交易编码为“802024”。
如果贷款未汇入境内企业在境内银行的账户而是存放在境外，且境内企业从境外进口货物或服务，并由境内企业通过境内银行对外发出指令，在境外提取贷款支付给境外出口商，则境内企业通过境内银行对外发出指令的同时进行国际收支统计间接申报，具体应按照基础交易性质申报在境内企业与境外出口商之问的交易项下，交易附言除描述该项交易外，还应注明“接受境外优惠贷款／买方信贷”字样。
如果贷款未汇入境内企业在境内银行的账户而是存放在境外，且境内企业向境内供货商购买货物，并由境内企业通过境内银 行对外发出指令，在境外提取贷款汇入境内供货商在境内银行的账户，则由境内供货商在收到款项时进行国际收支统计间接申报，交易性质为“获得买方信贷本金”，国际收支交易编码为“802024”。
19、问答题 网上申报主体应履行哪些职责？
正确答案：⑴网上申报主体应明确网上申报系统（企业版）的使用部门和岗位人员，并提供运行网上申报系统的软硬件环境；
⑵按照相关申报业务管理办法办理各类申报业务，规范使用网上申报系统；
⑶接受经办业务银行的培训、指导、审核，接受外汇局的培训和监督检查；
⑷采取必要的安全管理措施，保证网上申报业务正常开展。
20、问答题 关于对《单位基本情况表》规范填写的要求有哪些？
正确答案：⑴机构名称不能为简称；
⑵机构名称首字符前不能有空格，中文名字当中不应当包含空格；
⑶中文名称中的括号应在中文全角状态下输入；
⑷名称中不能含？、！等特殊字符以及＊、%、＃等乱码。
21、问答题 金融机构在境外发行外币债券，须经哪里批准？
正确答案：须经国务院外汇管理部门批准。
22、填空题 外汇局对同一合同项下转口贸易收入超过相应支出金额（）（不含）的业务实行事前逐笔登记管理。
正确答案：20%
23、问答题 金融机构错误将服务贸易项下收汇录入经常项目外汇待核查账户怎么处理？
正确答案：金融机构可根据企业说明及相关合同、发票等有关单证，直接为其办理从待核查账户结汇或划出手续。
24、问答题 进口项下对外支付运费，需要提供税务凭证吗？
正确答案：进口项下对外支付运费时，不需要提供税务凭证。
25、问答题 境内个人外汇汇出境外提供哪些资料？
正确答案：单笔或当日等值5万美元（含）一下的只需提供有效身份证件。
26、问答题 机构主体为异地企业但在本地银行开户，其《单位基本情况表》中的关键要素发生变更如何处理？
正确答案：异地注册的企业《单位基本情况表》关键要素不一致的或发生变更的，经办银行应将该申报主体的机构联系人、联系电话、传真号码补充录入/导入国际收支网上申报系统，同时将《单位基本情况表》、《组织机构代码证》或《特殊机构代码赋码通知》、《营业执照》、《外商投资企业批准证书》等证明文件传真或报送至银行所在地外汇局，由银行所在地外汇局转至申报主体住所／营业场所所在地外汇局对关键要素进行修改。
27、问答题 《单位基本情况表》中的关键要素包括哪几项？（8项）
正确答案：《单位基本情况表》关键要素包括组织机构代码、组织机构名称、经济类型、行业属性、国别、是否为特殊经济区企业、外方投资者国别、住所／营业场所。
28、问答题 外汇局依法作出罚（没）款的行政处罚决定的，当事人应当于什么时间缴纳罚（没）款？
正确答案：自收到行政处罚决定书之日起十五日内，到指定的银行缴纳罚（没）款。
