泽熙美文1. 【单选题】下列行为中，属于违反银行业从业人员职业操守关于“风险提示”规定的是（ ）。
A. 提示产品涉及的主要风险
B. 提示客户贸易合约中的免责条款
C. 从有利和不利两个方面向客户介绍产品
D. 仅介绍产品或服务的有利之处
正确答案：D
参考解析：根据“风险提示”规定，从业人员的下述做法明显不妥：①因个人利益驱动，着力推荐对自己业绩或奖金有利的产品，却忽视客户的需要；②仅介绍产品或服务的有利之处，对不利于客户的地方刻意隐瞒；③不以足以引起客户注意的方式提示免责条款；④对客户提出的问题闪烁其词，刻意回避或提供虚假信息。
2. 【单选题】下列关于商业银行开展贷款业务应当遵守的资产负债比例，不正确的是（ ）。
A. 资本充足率不得低于百分之八
B. 我国法律规定，对同一贷款人贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过百分之十
C. 流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于百分之二十
D. 国务院银行业监督管理机构对资产负债比例管理的其他规定
正确答案：C
参考解析：商业银行开展贷款业务应当遵守下列资产负债比例管理的规定：
(1)资本充足率不得低于百分之八；
(2)流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于百分之二十五；
(3)对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过百分之十；
(4)国务院银行业监督管理机构对资产负债比例管理的其他规定。
3. 【单选题】 C银行的某客户在未来一年的违约概率是1％，违约损失率是40％，违约风险暴露100万元，则该笔信贷资产的预期损失为（ ）万元。
A. 0.4
B. 0.5
C. 1
D. 4
正确答案：A
参考解析：在信用风险中，预期损失等于借款人的违约概率、违约损失率与违约风险暴露三者的乘积。因此，本题中这笔信贷资产的预期损失＝1％×40％×100＝0.4（万元）。
4. 【单选题】根据《商业银行资本管理办法（试行）》，关于我国商业银行资本充足率监管要求的说法，不正确的是（ ）。
A. 第一层次为最低资本要求，即核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为4％、6％和8％
B. 第二层次为储备资本要求和逆周期资本要求分别为2.5％和0～2.5％
C. 第三层次为系统重要性银行附加资本要求为1％
D. 第四层次为第二支柱资本要求，确保资本充分覆盖所有实质性风险
正确答案：A
参考解析：参考第三版巴塞尔资本协议的规定，将资本监管要求分为四个层次： 第一层次为最低资本要求。核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为5％、6％和8％；需要说明的是，我国对核心一级资本充足率的要求高于第三版巴塞尔资本协议的规定(为4．5％)。 第二层次为储备资本要求和逆周期资本要求。储备资本要求为2．5％，逆周期资本要求为0～2．5％，均由核心一级资本来满足。 第三层次为系统重要性银行附加资本要求。国内系统重要性银行附加资本要求为1％，由核心一级资本满足。若国内银行被认定为全球系统重要性银行，所适用的附加资本要求不得低于巴塞尔委员会的统一规定。 第四层次为第二支柱资本要求。确保资本充分覆盖所有实质性风险。根据《资本办法》的规定，正常时期我国系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率要求分别为11．5％和10．5％。
5. 【单选题】 下列关于合规管理的说法，不正确的是（ ）。
A. 合规，是指使商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致
B. 商业银行的经营活动违反了法律、规则和准则可能遭受合规风险
C. 商业银行应当设立专门负责合规管理职能的部门、团队或岗位
D. 商业银行因经营活动不合规造成声誉损失的风险不属于合规风险
正确答案：D
参考解析：合规风险，是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。
6. 【单选题】下列关于第三版巴塞尔资本协议的说法，错误的是（ ）。
A. 引入了杠杆率监管标准
B. 界定并区分一级资本和二级资本的功能，强调优先股在一级资本中的主导地位
C. 增强风险加权资产计量的审慎性
D. 提高了资本充足率监管标准
正确答案：B
参考解析：第三版巴塞尔资本协议界定并区分一级资本和二级资本的功能：一级资本应能够在银行持续经营条件下吸收损失，其中普通股（含留存收益）应在一级资本中占主导地位；二级资本仅在银行破产清算条件下承担损失。
7. 【单选题】 下列关于商业银行销售理财产品，说法错误的是（ ）。
A. 应当遵循诚实守信、勤勉尽责、如实告知原则
B. 应当遵循公平、公开、公正原则，充分揭示风险，保护客户合法权益，不得对客户进行误导销售
C. 在特殊情况下，商业银行可以向客户销售风险评级略高于客户风险承受能力评级的理财产品
D. 商业银行销售理财产品，应当加强客户风险提示和投资者教育
正确答案：C
参考解析：商业银行销售理财产品，应当遵循风险匹配原则，禁止误导客户购买与其风险承受能力不相符合的理财产品。风险匹配原则是指商业银行只能向客户销售风险评级等于或低于其风险承受能力评级的理财产品。
8. 【单选题】 贷款公司对同一借款人的贷款余额不得超过资本净额的______；对单一集团企业客户的授信余额不得超过资本净额的______。（ ）
A. 5％；10％
B. 10％；15％
C. 15％；20％
D. 20％；25％
正确答案：B
参考解析：贷款公司发放贷款应当坚持小额、分散的原则，提高贷款覆盖面，防止贷款过度集中。贷款公司对同一借款人的贷款余额不得超过资本净额的10％；对单一集团企业客户的授信余额不得超过资本净额的15％。
9. 【单选题】 我国某银行会计报告提供的相关资料如下：贷款余额为40亿元，其中，正常类贷款为30亿元，关注类贷款为5亿元，次级类贷款为3亿元，可疑类贷款为1.5亿元，损失类贷款为0.5亿元；长期次级债为2亿元；贷款损失准备金金额为6亿元。该银行拨备覆盖率是（ ）。
A. 15％
B. 20％
C. 60％
D. 120％
正确答案：D
参考解析：贷款按风险基础分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，其中后三类合称为不良贷款。根据计算公式可得：拨备覆盖率＝贷款损失准备÷不良贷款×100％＝6÷（3＋1.5＋0.5）×100％＝120％。
10. 【单选题】 小张硕士毕业后，准备前往美国自费攻读博士学位。在他取得前往美国的入境签证之前，他需要在我国商业银行持有（ ）。
A. 个人通知存款
B. 定活两便储蓄存款
C. 外汇储蓄存款
D. 个人保证金存款
正确答案：D
参考解析：个人保证金存款主要指个人购汇保证金存款，即商业银行向居民个人收存一定比例人民币作为居民取得外汇的保证金，以解决境内居民个人自费出国留学需要预交一定比例的外汇保证金才能取得前往国的入境签证的特殊需要。
11. 【单选题】 商业银行的票据贴现业务属于（ ）。
A. 衍生产品业务
B. 授信业务
C. 中间业务
D. 表外业务
正确答案：B
参考解析：票据贴现是指商业汇票的合法持票人，在商业汇票到期以前为获取票款，由持票人或第三人向金融机构贴付一定的利息后，以背书方式所作的票据转让。票据贴现属于银行授信业务。
12. 【单选题】根据中国人民银行发布的《个人外汇管理办法》，可以通过外汇储蓄账户办理的业务是（ ）。
A. 转账
B. 存入外汇
C. 贷款
D. 直接存入任何一种可自由兑换的外币
正确答案：B
参考解析：中国人民银行发布的《个人外汇管理办法》(以下简称《办法》，从2007年2月1日起施行)规定：“个人外汇账户按主体类别区分为境内个人外汇账户和境外个人外汇账户；按账户性质区分为外汇结算账户、资本项目账户及外汇储蓄账户。”外汇结算账户用于转账汇款等资金清算支付，外汇储蓄账户一般不得转账，但本人或与其直系亲属之间同一主体类别的储蓄账户的资金划转等情况除外。
13. 【单选题】 关于中央银行的职能，下列说法不正确的是（ ）。
A. 是发行的银行
B. 主要同商业银行发生业务关系，集中商业银行的准备金并对它们提供信用
C. 代表国家贯彻执行金融政策，代为管理财政收支，为国家提供各种金融服务
D. 在特定的业务领域内，协助政府发展经济
正确答案：D
参考解析：中央银行的职能主要有：①中央银行是发行的银行；②中央银行是银行的银行；③中央银行是政府的银行。D项属于政策性银行的职能。
14. 【单选题】根据中国银监会2012年颁布的《商业银行资本管理办法（试行）》，正常时期我国系统重要性银行的资本充足率不得低于（ ）。
A. 11.5％
