泽熙美文[单选题]1.下列商业银行资产中，通常最具流动性的资产是()。
A.抵押给第三方的资产
B.股票
C.国债
D.同业借款
参考答案：C
参考解析：巴塞尔委员会将银行资产按流动性高低分为四类：①最具有流动性的资产，如现金及在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券；②其他可在市场上交易的证券，如股票和同业借款；③商业银行可出售的贷款组合；④流动性最差的资产，包括实质上无法进行市场交易的资产，如无法出售的贷款.银行的房产和在子公司的投资.存在严重问题的信贷资产等。故本题选C。
[单选题]2.金融风险可能造成的损失不包括()。
A.系统损失
B.预期损失
C.非预期损失
D.灾难性损失
参考答案：A
参考解析：金融风险可能造成的损失分为预期损失.非预期损失和灾难性损失。故本题选A。
[单选题]3.风险管理部门在()的领导下，负责建设完善包括风险管理政策制度.工具方法.信息系统等在内的风险管理体系。
A.监事会
B.高管层
C.经营部门
D.董事会
参考答案：B
参考解析：风险管理部门在高管层（首席风险官）的领导下，负责建设完善包括风险管理政策制度.工具方法.信息系统等在内的风险管理体系，组织开展各项风险管理工作，对银行承担的风险进行识别.计量.监测.控制.缓释以及风险敞口的报告，促进银行稳健经营.持续发展。故本题选B。
[单选题]4.CreditRisk+模型认为，贷款组合中不同类型的贷款同时违约的概率很小且相互独立，因此，贷款组合的违约率服从()分布。
A.正态
B.泊松
C.指数
D.均匀
参考答案：B
参考解析：CreditRisk+模型是根据针对火险的财险精算原理，对贷款组合违约率进行分析，并假设在组合中，每笔贷款只有违约和不违约两种状态。贷款组合中不同类型的贷款同时违约的概率是很小的，且相互独立，因此贷款组合的违约率服从泊松分布。故本题选B。
[单选题]5.资产的流动性，主要表现为资产变现能力越()，银行的流动性状况越()，其流动性风险也相应越()。
A.弱，佳，低
B.强，佳，低
C.强，佳，高
D.有影响，但不确定
参考答案：B
参考解析：资产变现能力越强，银行的流动性状况越佳，其流动性风险也相应越低。故本题选B。
[单选题]6.一家银行1年期的浮动利率贷款与1年期的浮动利率存款同时发生，贷款按月根据美国联邦债券利率浮动，存款按月根据LIBOR浮动，当联邦债券利率和LIBOR浮动不一致的时候，利率风险表现出()。
A.收益率曲线风险
B.基准风险
C.缺口风险
D.期权风险
参考答案：B
参考解析：B项符合题意，基准风险是一种重要的利率风险。在利息收入和利息支出所依据的基准利率变动不一致的情况下，因其利息收入和利息支出发生了变化，会对银行的收益或内在经济价值产生不利的影响。
[单选题]7.某商业银行通过操作风险与控制自我评估，发现网点A的效益不高.周边治安不佳.风险隐患较为严重，决定对该网点进行撤并。这种管理方式属于()。
A.规避风险
B.降低风险
C.转移风险
D.承受风险
参考答案：A
参考解析：风险规避表达的意思是在考虑到某项活动存在风险损失的可能性较大时，采取主动放弃或加以改变，以避免与该项活动相关的风险的策略。故本题选A。
[单选题]8.与单个金融机构风险或个体风险相比，以下不属于系统性金融风险特征的是()。
A.复杂性
B.交叉传染性快，波及范围广
C.突发性
D.正外部性
参考答案：D
参考解析：与单个金融机构风险或个体风险相比，系统性金融风险主要有四个方面的特征：一是复杂性。二是突发性。三是交叉传染性快，波及范围广。四是负外部性强。故本题选D。
[单选题]9.建立资管业务的合规交易团队，开展嵌入交易流程的合规交易审查，对逐笔投资交易的合规性进行事中审查，属于()。
A.事前管理
B.事中控制
C.事后监测
D.事前监测
参考答案：B
参考解析：B项符合题意，事中控制：建立资管业务的合规交易团队，开展嵌入交易流程的合规交易审查，对逐笔投资交易的合规性进行事中审查，并根据不同投资品类型建立相应的价格复核机制，确保公平交易，防范操作风险及利益输送。事前管理：建立健全相关的投资交易管理制度办法，明确规定投前审批制度及流程，切实防范投前风险。建立投资品负面禁投清单并根据市场最新情况及时更新。对资管业务的合作机构及交易对于建立名单制管理，并进行分类授权和合作机构内部评级，结合投资业绩等对合作机构进行动态管理。事后监测：建立独立的风险监测团队，根据不同投资品类型合理确定价格偏离阈值范围，定期对资管业务投资交易明细进行逐笔事后价格验证。并对同日反向对敲.相邻交易日频繁反向交易.偏离阈值附近的可疑交易进行筛查。根据发现的问题及时完善规范投资交易管理，形成定期交易监测报告反馈机制，持续提升资管业务投资交易风险控制能力。故本题选B。
[单选题]10.下列关于贷款损失核销的表述，错误的是()。
A.核销是银行内部账务处理
B.核销要建立严格的审核审批制度
C.核销后不再进行会计确认和计量
D.核销后债权关系消失
参考答案：D
参考解析：贷款损失的核销要建立严格的审核.审批制度，核销是银行内部账务处理过程，核销后不再进行会计确认和计量，但债权关系仍然存在，需建立贷款核销档案，即\”账销案存”银行应继续保留对贷款的追索权。题干问的错误的是，核销后债权关系仍然存在，银行应保留对贷款的追索权，故本题选D。
[单选题]11.行为风险的定义把()放在了核心位置，体现了()的风险理念。
A.消费者利益；以客户为核心
B.消费者利益；以金融机构为核心
C.金融机构利益；以金融机构为核心
D.金融机构利益；以客户为核心
参考答案：A
参考解析：行为风险的定义把消费者利益放在了核心位置，体现了“以客户为核心”的风险理念。整个行为风险的识别、评估、监测、报告、控制、缓释过程都围绕消费者或客户利益是否受到损害展开。故本题选A。
[单选题]12.下列关于商业银行进行充分信息披露作用的表述，错误的是()。
A.信息披露能够揭示商业银行的经营状况及商业银行经营者的行为
B.信息披露会增加审计人员发表不恰当审计意见的可能性
C.信息披露是消除信息不对称及降低代理成本的有效途径之一
D.信息披露能够强化外部市场对经营者行为的约束
参考答案：B
参考解析：AD项正确，信息披露主要是指公众公司以招股说明书.上市公告书，以及定期报告和临时报告等形式，把公司及与公司相关的信息，向投资者和社会公众进行披露的行为。银行机构真实、全面、及时、充分地进行信息披露，提高银行经营透明度，有利于社会大众及监管机构对银行的监督管理，提高银行治理水平和风险控制意识。B项错误，C项正确，完善的信息披露能降低审计人员发表不恰当审计意见的可能性，减少企业经营者与所有者的信息不对称，从而降低审计风险。故本题选B。
[单选题]13.下列关于商业银行不相容职务分离原则的理解，错误的是()。
A.不相容职务分离是内部控制的基本手段之一
B.双人复核是不相容职务分离原则在实际中的应用
C.不相容职务分离意味着后台管理人员不能同时负责前台营销和中台审批
D.不相容职务进行分离，可有效降低发生错误和舞弊的可能性
参考答案：B
参考解析：B项错误，双人复核是操作风险的控制缓释措施，不属于不相容职务分离原则。
[单选题]14.根据商业银行信用风险内部评级法，不同信用等级的客户，其违约风险与信用等级之间的变化趋势应当为()。
A.违约风险随信用等级的下降而呈加速上升的趋势
B.违约风险随信用等级的下降而呈减速上升的趋势
C.违约风险随信用等级的下降而呈加速下降的趋势
D.违约风险随信用等级的下降而呈减速下降的趋势
参考答案：A
参考解析：符合《巴塞尔新资本协议》要求的客户评级必须具有两大功能：①能够有效区分违约客户，即不同信用等级的客户违约风险随信用等级的下降而呈加速上升的趋势；②能够准确量化客户违约风险，即能够估计各信用等级的
