中级银行职业资格《风险管理》模拟试卷二（精选）

[单选题]1.假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中，资产A＝1000亿元，负债L＝800亿元，资产久期为D_A＝6年，负债久期为D_L＝4年，根据久期分析法，如果年利率从2.5%上升到3%，则利率变化将使商业银行的整体价值()。

A.减少

B.增加

C.不变

D.以上都不对

参考答案：A

参考解析：资产和负债的变化可表示为：△V_A＝－[D_A×V_A×△R/（1＋R）]，△V_L＝－[D_L×V_L×△R/（1＋R）]。带入计算可得，资产价值减少大于负债减少，故整体价值减少。

[单选题]2.下列关于商业银行内部资本充足评估报告的表述，错误的是()。

A.报告应评估银行实际持有的资本是否足以抵御主要风险

B.评估主要风险状况及发展趋势、战略目标和外部环境对资本水平的影响

C.监管机构在银行提交评估报告后.不需要再对银行内部资本充足评估程序进行检查

D.报告可以作为内部完善风险管理体系和控制机制的重要参考文件

参考答案：C

参考解析：C项，商业银行应当建立内部资本充足评估程序的报告体系，定期监测和报告银行资本水平和主要影响因素的变化趋势。

[单选题]3.以下不属于利率风险的是()。

A.重新定价风险

B.利率结构性风险

C.期权性风险

D.基准风险

参考答案：B

参考解析：利率风险按照来源不同，分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险。

[单选题]4.()是商业银行的决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任。

A.董事会

B.最高风险管理委员会

C.高级管理层

D.风险管理部门

参考答案：A

参考解析：董事会向股东大会负责，是商业银行的决策机构，在风险管理方面，董事会对商业银行风险管理承担最终责任。

[单选题]5.新产品／业务因没有遵循规则和准则可能受到监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险是指()。

A.市场风险

B.监管风险

C.合规风险

D.操作风险

参考答案：C

参考解析：合规风险指新产品(业务)因没有遵循规则和准则可能受到监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。

[单选题]6.商业银行应该高度重视借款人的第一还款来源，要求借款人以不影响其正常生活的、可变现的财产作为抵押，并且要求借款人购买()。

A.保证保险

B.信用保险

C.财产保险

D.责任保险

参考答案：C

参考解析：由于个人贷款的抵押权实现困难，商业银行应当高度重视借款人的第一还款来源，要求借款人以不影响其正常生活的、可变现的财产作为抵押，并且要求借款人购买财产保险。

[单选题]7.下列不属于商业银行内部资本充足评估内容的是()。

A.风险评估

B.信息披露

C.压力测试

D.资本规划

参考答案：B

参考解析：内部资本充足评估报告是整个内部资本充足评估的总结性报告，内容涵盖内部资本充足评估的主要内容，即风险评估、资本规划和压力测试。

[单选题]8.下列关于商业银行进行充分信息披露的作用的表述,错误的是()。

A.信息披露是消除信息不对称及降低代理成本的有效途径之一

B.信息披露能够强化外部市场对经营者行为的约束

C.信息披露会增加审计人员发表不恰当审计意见的可能性

D.信息披露能够揭示商业银行的经营状况及商业银行经营者的行为

参考答案：C

参考解析：透明的信息披露有利于提高审计效率、降低审计风险。信息披露对外部审计的影响表现在以下方面:

①信息披露是消除信息不对称及降低代理成本的最有效途径,是公司治理机制的重要组成部分;

②信息披露能降低审计人员发表不恰当审计意见的可能性,减少企业经营者与所有者的信息不对称,从而降低审计风险;

③信息披露能强化外部市场对经营者行为的约束,优化审计环境;

④信息披露将企业及企业经营者的行为充分“暴露”在会计报表相关使用者面前,能够促进经营者形成有效的自我约束;

⑤信息披露使得投资、债券等市场运行基础更加稳固,有效性提高,同时促使企业和经营者的行为更加规范,审计风险得以降低。

[单选题]9.表1－1为A、B、C三种交易类金融产品每日收益率的相关系数。

表1—1　　A、B、C每日收益率的相关系数

假设3种产品标准差相同，则下列投资组合中风险最低的是()。

A.60％的A和40％的B

B.40％的B和60％的C

C.40％的A和60％的B

D.40％的A和60％的C

参考答案：B

参考解析：如果资产组合中各资产存在相关性，则风险分散的效果会随着各资产间的相关系数有所不同。假设其他条件不变.当各资产间的相关系数为正时，风险分散效果较差；当相关系数为负时，风险分散效果最好。由表可知，BC组合的相关系数为负，风险最低。

[单选题]10.关于久期分析，下列说法正确的是()。

A.如采用标准久期分析法，可以很好地反映期权性风险

B.如采用标准久期分析法，不能反映基准风险

C.久期分析只能计量利率变动对银行短期收益的影响

D.对于利率的大幅变动，久期分析的结果仍能保证准确性

参考答案：B

参考解析：缺口分析侧重于计量利率变动对银行当期收益的影响，而久期分析则计量利率风险对银行整体经济价值的影响。久期分析的局限性包括：①如果在计算敏感性权重时对每一时段使用平均久期，即采用标准久期分析法，久期分析只能反映重新定价风险，不能反映基准风险及因利率和支付时间的不同而导致的头寸的实际利率敏感性差异，也不能很好地反映期权性风险；②对于利率的大幅变动(大于1％)，由于头寸价格的变化与利率的变动无法近似为线性关系，久期分析的结果就不再准确，需要进行更为复杂的技术调整。

[单选题]11.假设商业银行的一个资产组合由相互独立的两笔贷款A、B组成（如下表所示），其中A、B的资产风险暴露分别为1000万元、2000万元，预期损失率分别为4%，3%。则该资产组合一年期的预期损失为()万元。

A.20

B.40

C.60

D.100

参考答案：D

参考解析：预期损失＝违约概率×违约损失率×违约风险暴露

1000×4%＋2000×3%＝100（万元）。

[单选题]12.()可能由一国或地区经济状况恶化、政治和社会动荡、资产被国有化或被征用、政府拒付对外债务、外汇管制或货币贬值等情况引发。

A.声誉风险

B.战略风险

C.国别风险

D.汇率风险

参考答案：C

参考解析：国别风险源于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，如经济恶化、政治和社会动荡、资产被国有化或被征用、政府拒偿外债、外汇管制及货币贬值等，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付银行金融机构债务，使银行金融机构在该国家或地区的商业存在遭受损失，到期资金无法收回，进而影响流动性安全。

[单选题]13.商业银行的信贷业务不应集中于同一业务、同一性质甚至同一国家的借款者，应是多方面开展，这是基于()。

A.风险对冲

B.风险分散

C.风险转移

D.风险规避

参考答案：B

参考解析：风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的策略性选择。“不要将所有的鸡蛋放在一个篮子里”的古老投资格言形象地说明了这一方法。

风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品,抵消标的资产潜在损失的一种策略性选择。

风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。

风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场,以避免承担该业务或市场风险的策略性选择。

[单选题]14.商业银行资金交易部门采用风险价值（VaR）计量某交易头寸，第一种方案是选取置信水平95%，持有期5天，第二种方案是选取置信水平99%，持有期10天，则()。