泽熙美文[单选题]1.中国某公司生产的轻工产品年销售额中约一半为应收账款。国内某银行对其应收账款进行了无追索权“购买”，为其注入现金，加速了资金周转，促进了该公司经营规模的扩张。然后由银行去向买方要求付款，这属于银行的()。
A.保理业务
B.负债业务
C.代理业务
D.贷款业务
参考答案：A
参考解析：保理业务是以债权人转让其应收账款为前提，集应收账款催收.管理.坏账担保及融资于一体的综合性金融服务。保理业务分为：①有追索权保理也称回购型保理，是指在应收账款到期无法从债务人处收回时，商业银行可以向债权人反转让应收账款.要求债权人回购应收账款或归还融资；②无追索权保理又称买断型保理，是指应收账款在无商业纠纷等情况下无法得到清偿的，由商业银行承担应收账款的坏账风险。
[单选题]2.我国商业银行的逆周期资本要求由()来满足。
A.核心一级资本
B.一级资本
C.二级资本
D.附属资本
参考答案：A
参考解析：我国将资本监管要求分为四个层次，第二层次为储备资本要求和逆周期资本要求，其中逆周期资本要求为0~2.5%，由核心一级资本来满足。
[单选题]3.下列选项中，()不属于监事会的职责。
A.监督并确保高级管理层有效履行管理职责
B.对全行薪酬管理制度和政策及高级管理人员薪酬方案的科学性、合理性进行监督
C.定期对董事会制定的发展战略的科学性.合理性和有效性进行评估，形成评估报告
D.对董事.监事和高级管理人员履职情况进行综合评价
参考答案：A
参考解析：监事会的监督既包括会计监督，又包括业务监督。监事会应当重点关注以下事项：①监督董事会确立稳健的经营理念、价值准则和制定符合本行实际的发展战略；②定期对董事会制定的发展战略的科学性、合理性和有效性进行评估，形成评估报告；③对本行经营决策、风险管理和内部控制等进行监督检查并督促整改；④对董事的选聘程序进行监督；⑤对董事、监事和高级管理人员履职情况进行综合评价；⑥对全行薪酬管理制度和政策及高级管理人员薪酬方案的科学性、合理性进行监督；⑦定期与银行业监督管理机构沟通商业银行情况等。A项属于董事会的职责。
[单选题]4.消费金融公司拆入资金的最长期限为3个月，最高拆入限额和最高拆出限额均不得超过实收资本的()。
A.100％
B.90％
C.80％
D.70％
参考答案：A
参考解析：消费金融公司拆入资金的最长期限为3个月，最高拆入限额和最高拆出限额均不得超过实收资本的100％。
[单选题]5.下列关于商业银行理财产品投资的相关表述，错误的是()。
A.商业银行面向机构投资者发行的理财产品不得直接或间接投资于不良资产，不良资产支持证券
B.商业银行全部理财产品投资于非标准化债权类资产的余额在任何时点均不得超过理财产品净资产的35%
C.商业银行理财产品不得直接或间接投资于其他银行业金融机构发行的理财产品
D.商业银行理财产品不得直接投资于信贷资产，不得直接或间接投资于本行信贷资产
参考答案：A
参考解析：A项说法错误，商业银行面向“非机构投资者”发行的理财产品不得直接或间接投资于不良资产.不良资产支持证券，国务院银行业监督管理机构另有规定的除外。
[单选题]6.现代商业银行的核心是()，该特征决定了风险在商业银行绩效评价中的重要性和基础性作用。
A.经营和管理资本
B.实现风险最小化
C.实现利润最大化
D.经营和管理风险
参考答案：D
参考解析：现代商业银行的核心是经营和管理风险，该特征决定了风险在商业银行绩效评价中的重要性和基础性作用。
[单选题]7.下列贷款应至少归为次级类的是()。
A.借新还旧，或者需通过其他融资方式偿还
B.同一借款人对本行或其他银行的部分债务已经不良
C.逾期（含展期后）超过一定期限.其应收利息不再计入当期损益
D.改变贷款用途
参考答案：C
参考解析：下列贷款应至少归为次级类贷款：1.逾期（含展期后）超过一定期限.其应收利息不再计入当期损益。2.借款人利用合并.分立等形式恶意逃废银行债务，本金或者利息已经逾期。ABD三项都属于至少归为关注类的贷款。
[单选题]8.《银行业监督管理法》规定，银行业金融机构不按照规定提供报表.报告等文件.资料的，由银行业监督管理机构责令改正，逾期不改正的，处()罚款。
A.10万元以上30万元以下
B.20万元以上50万元以下
C.一倍以上三倍以下
D.一倍以上五倍以下
参考答案：A
参考解析：《银行业监督管理法》第四十七条的规定，银行业金融机构不按照规定提供报表.报告等文件.资料的，由银行业监督管理机构责令改正，逾期不改正的，处10万元以上30万元以下罚款。
[单选题]9.商业银行内部控制应当与管理模式.业务规模.产品复杂程度.风险状况等相适应，并根据情况变化及时进行调整。这体现了其内部控制的()。
A.全覆盖原则
B.审慎性原则
C.制衡性原则
D.相匹配原则
参考答案：D
参考解析：商业银行内部控制应当遵循以下基本原则：（一）全覆盖原则。商业银行内部控制应当贯穿决策.执行和监督全过程，覆盖各项业务流程和管理活动，覆盖所有的部门.岗位和人员，避免存在盲区和空白。（二）制衡性原则。商业银行内部控制应当在治理结构.机构设置及权责分配.业务流程等方面形成相互制约.相互监督的机制。（三）审慎性原则。商业银行内部控制应当坚持风险为本.审慎经营的理念，设立机构或开办业务均应坚持内控优先。（四）相匹配原则。商业银行内部控制应当与管理模式.业务规模.产品复杂程度.风险状况等相适应，并根据情况变化及时进行调整。
[单选题]10.下列选项中，商业银行常用的存款定价方法不包括()。
A.逆向倒推法
B.行业价格法
C.综合评价法
D.内部评级法
参考答案：D
参考解析：商业银行存款定价方法很多，常用的有行业价格法.基准利率法.逆向倒推法.综合评价法。（D项是信用风险加权资产的计量方法）
[单选题]11.根据《商业银行内部控制指引》的规定，下列关于员工岗位的内部控制措施，说法不正确的是()。
A.商业银行应当明确重要岗位，并制定重要岗位的内部控制要求，对重要岗位人员实行轮岗或强制休假制度，对不相容岗位人员之间实行定期或不定期轮岗制度
B.商业银行应当全面系统地分析.梳理业务流程和管理活动中所涉及的不相容岗位，实施相应的分离措施，形成相互制约的岗位安排
C.商业银行应当根据经营管理需要，合理确定部门.岗位的职责及权限，形成规范的部门.岗位职责说明，明确相应的报告路线
D.商业银行应当根据各分支机构和各部门的经营能力.管理水平.风险状况和业务发展需要，建立相应的授权体系，明确各级机构.部门.岗位.人员办理业务和事项的权限，并实施动态调整
参考答案：A
参考解析：A项说法错误，要明确重要岗位，并制定重要岗位的内部控制要求，对重要岗位人员实行轮岗或强制休假制度，原则上不相容岗位人员之间不得轮岗。B项说法正确，要全面系统地分析.梳理业务流程和管理活动中所涉及的不相容岗位，实施相应的分离措施，形成相互制约的岗位安排。C项说法正确，商业银行应当根据经营管理需要，合理确定部门.岗位的职责及权限，形成规范的部门.岗位职责说明，明确相应的报告路线。D项说法正确，商业银行应当根据各分支机构和各部门的经营能力.管理水平.风险状况和业务发展需要，建立相应的授权体系，明确各级机构.部门.岗位.人员办理业务和事项的权限，并实施动态调整。
[单选题]12.商业银行申请开办创新业务，应该按照监管职责划分，向银保监会或者机构所在地的银保监局提出申请，监管部门在自受理之日起()内作出批准或不批准的书面决定。
A.1个月
B.2个月
C.3个月
D.45日
参考答案：C
参考解析：商业银行申请开办创新业务，应该按照监管职责划分，向银保监会或者机构所在地的银保监局提出申请，监管部门在自受理之日起3个月内作出批准或不批准的书面决定。
[单选题]13.同业存放和存放同业分别属于商业银行的()。
A.负债业务；资产业务
B.资产业务；负债业务
C.中间业务：负债业务
D.表外业务：中间业务
