泽熙美文[单选题]1.我国的黄金ETF主要是投资于（）的黄金产品。
A.上海黄金交易所
B.天津贵金属交易所
C.香港金银业贸易场
D.上海证券交易所
参考答案：A
参考解析：目前，国内的黄金ETF主要是投资于上海黄金交易所的黄金产品，间接投资于实物黄金。
[单选题]2.QDII开展境外证券投资业务，应当由（）资产托管机构负责资产托管业务，可委托（）证券服务机构代理买卖证券。
A.境内；境外
B.境外；境外
C.境内；境内
D.境外；境内
参考答案：A
参考解析：合格境内机构投资者开展境外证券投资业务，应当由境内资产托管机构负责资产托管业务，可以委托境外证券服务机构代理买卖证券。
[单选题]3.以下关于认股权证和备兑权证区别的说法正确的是（）
Ⅰ认股权证是股份公司发行的，行权时上市公司增发新股售予认股权证的持有人。
Ⅱ备兑权证是由投资银行发行的，行权时备兑权证持有者认兑的是市场上已流通的股票而非增发的，上市公司股本不变。
Ⅲ备兑权证是由中国证监会发行的，行权时备兑权证持有者认兑的是市场上已流通的股票而非增发的，上市公司股本不变。
A.Ⅰ.Ⅲ
B.Ⅰ.Ⅱ
C.Ⅱ.Ⅲ
D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ
参考答案：B
参考解析：认股权证是股份公司发行的，行权时上市公司增发新股售予认股权证的持有人。备兑权证是由投资银行发行的，行权时备兑权证持有者认兑的是市场上已流通的股票而非增发的，上市公司股本不变。
[单选题]4.在没有优先股的条件下，普通股票每股账面价值是以公司（）除以发行在外的普通股票的股数求得的。
A.总资产
B.总股本
C.净资产
D.总股数
参考答案：C
参考解析：股票的账面价值又称股票净值或每股净资产，是每股股票所代表的实际资产的价值。在没有优先股的条件下，每股账面价值等于公司净资产除以发行在外的普通股票的股数。
[单选题]5.下列关于明确基金会计主体的意义，说法错误的是（）。
A.有利于基金管理公司自身的经营活动与证券投资基金的投资管理活动区分开
B.有利于不同基金独立建账，独立核算
C.有利于将不同基金之间的投资管理活动区分开来
D.有利于基金管理人最后将所有的基金合并计算，提高会计核算效率
参考答案：D
参考解析：会计主体是会计为之服务的特定对象。企业会计核算以企业为会计核算主体，基金会计则以证券投资基金为会计核算主体。基金会计的责任主体是对基金进行会计核算的基金管理公司和基金托管人，其中前者承担主会计责任。界定这一会计主体的意义在于：一是将证券投资基金的管理主体即基金管理公司的经营活动与证券投资基金的投资管理活动区别开来；二是将基金管理公司管理的不同基金之间的投资管理活动区别开来。明确了会计主体，就界定了从事会计工作和提供会计信息的空间范围。基金管理公司是证券投资基金会计核算的责任主体，对所管理的基金应当以每只基金为会计核算主体，独立建账.独立核算，保证不同基金在名册登记.账户设置.资金划拨.账簿记录等方面相互独立。
[单选题]6.如果一个随机变量X最多只能取可数的不同值，则为（）。
A.描述性统计量
B.随机变量
C.连续型随机变量
D.离散型随机变量
参考答案：D
参考解析：如果一个随机变量X最多只能取可数的不同值，则为离散型随机变量；如果X的取值无法一一列出，可以遍取某个区间的任意数值，则为连续型随机变量。考点随机变量
[单选题]7.货币市场工具一般是指（）。
A.短期的.具有低流动性的无风险证券
B.长期的.具有低流动性的低风险证券
C.短期的.具有高流动性的低风险证券
D.长期的.具有高流动性的无风险证券
参考答案：C
参考解析：货币市场工具一般指短期的（1年之内）.具有高流动性的低风险证券。
[单选题]8.养老基金申请QFII资格的，应成立（）年以上，最近一个会计年度管理或持有的证券资产不少于（）亿美元。
A.2；3
B.2；5
C.3；3
D.3；5
参考答案：B
参考解析：其他机构投资者（养老基金.慈善基金会.捐赠基金.信托公司.政府投资管理公司等）而言，成立2年以上，最近一个会计年度管理或持有的证券资产不少于5亿美元。
[单选题]9.QDII基金的投资范围不包括（）。
A.住房按揭支持证券
B.经中国证监会认可的国际金融组织发行的证券
C.所有的公募基金
D.银行存款
参考答案：C
参考解析：QDII基金可以投资在已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券监管机构登记注册的公募基金，而不是所有的公募基金。
[单选题]10.所有的公司都面临在竞争和变化的市场环境下不能正常运转并取得利润的风险，这是（）。
A.信用风险
B.利率风险
C.商业风险
D.操作风险
参考答案：C
参考解析：所有的公司都面临在竞争和变化的市场环境下不能正常运转并取得利润的风险，这是商业风险。
[单选题]11.一只基金在利润分配前的份额净值是1.23元，假设每份基金分配0.05元，进行利润分配后的基金份额净值将会下降到（ ）元。
A.1.16
B.1.18
C.1.23
D.1.28
参考答案：B
参考解析：基金进行利润分配会导致基金份额净值的下降。基金利润分配前的份额净值是1.23元，每份基金分配0.05元，则分配后基金份额净值=1.23-0.05=1.18（元）。
[单选题]12.基金管理人必须按规定对基金净资产进行估值，以下不属于基金暂停估值的情形的是（）。
A.基金投资所涉及的证券交易所遇到法定节假日暂停营业
B.发生不可抗力，但基金管理人.基金托管人可以准确评估基金资产价值
C.如出现基金管理人认为属于紧急事故的任何情况，会导致基金管理人不能出售或评估基金资产的
D.占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变，而基金管理人为保障投资人的利益已决定延迟估值
参考答案：B
参考解析：当基金有以下情形时，可以暂停估值：（1）基金投资所涉及的证券交易所遇法定节假日或因其他原因暂停营业时。（2）因不可抗力或其他情形致使基金管理人.基金托管人无法准确评估基金资产价值时。（3）占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变，而基金管理人为保障投资人的利益已决定延迟估值。（4）如出现基金管理人认为属于紧急事故的任何情况，会导致基金管理人不能出售或评估基金资产的。（5）中国证监会和基金合同认定的其他情形。
[单选题]13.下列不属于强有效市场成立的假设条件的是（）。
A.信息泄露并迅速传播
B.内幕信息不被传播
C.未公开的信息已经“公开化”
D.投资者采取理性学习行为
参考答案：B
参考解析：市场是如何反映内部信息从而达到强有效状态的，主要依赖两条假设：一是信息泄露并迅速传播，从而导致未公开的信息已经“公开化”；二是理性人的理性学习行为，即理性人总是能够从利用内部信息进行交易的知情者手中“学习”到该消息，并迅速采取行动，从而使得知情者无法进一步获利。
[单选题]14.根据《证券法》规定，中国证券登记结算公司的职责不包括（）。
A.为证券交易提供融资服务
B.为证券交易提供集中登记服务
C.为证券交易提供存管服务
D.为证券交易提供结算服务
参考答案：A
参考解析：《证券法》规定，中国证券登记结算机构是为证券交易提供集中登记.存管与结算服务，不以营利为目的的法人。
[单选题]15.关于债券基金，下列说法错误的是（）。
A.债券基金的投资对象主要是国债.可转债.企业债
B.债券型基金指的是基金资产60％以上投资于债券的基金
C.债券基金的投资风险包括利率风险.信用风险等
D.相比股票基金，债券基金具有风险低，收益低的特点
