泽熙美文一、单选题
9.（ ）负责期货投资者保障基金的财务监管。
A.期货交易所
B.中国证监会
C.中国证监会和财政部
D.财政部
答案：D
【解析】财政部负责保障基金财务监管，保障基金的年度收支计划和决算报财政部批准。
60.下列关于期货交易所名称的表述，错误的是（ ）。
A.商品现货批发市场可以使用“期货交易所”的名称
B.经批准设立的期货交易所，其名称可以标明“期货交易所”字样
C.经批准设立的期货交易所，其名称可以标明“商品交易所”字样
D.经批准设立的期货交易所，其名称应当标明“商品交易所”“期货交易所”字样
答案：A
【解析】《期货交易所管理办法》第七条规定，经中国证监会批准设立的期货交易所，应当标明“商品交易所”“期货交易所”字样。其他任何单位或者个人不得使用“期货交易所”或者近似的名称。
2.《期货从业人员管理办法》中禁止期货从业人员挪用客户期货保证金的规定，主要是针对（ ）的期货从业人员。
A.期货公司
B.中国期货业协会
C.为期货公司提供中间介绍业务的机构
D.期货投资咨询机构
答案：A
【解析】期货公司的期货从业人员不得挪用客户的期货保证金或者其他资产。故本题选A 选项。
18.甲期货公司与客户乙签订了一份期货经纪合同。某日，乙向甲下达了一份交易指令，该交易指令数量和买卖方向明确，但没有成交价格，则甲（ ）。
A.应当视为按市价交易
B.可以视为按市价交易
C.因指令不明，无法执行该指令
D.可以拒绝执行
答案：A
【解析】《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》第二十一条规定，客户下达的交易指令数量和买卖方向明确，没有有效期限的，应当视为当日有效；没有成交价格的，应当视为按市价交易；没有开仓方向的，应当视为开仓交易。
10.担任期货公司财务负责人的，应当同时具备下列（ ）条件。
A.具有大学本科以上学历、具有会计师以上职称
B.具有期货从业人员资格、具有大学本科以上学历、具有会计师以上职称C.具有期货从业人员资格、具有大学本科以上学历
D.具有期货从业人员资格、具有会计师以上职称
答案：B
【解析】担任期货公司财务负责人的，应当具备下列条件：
（1）具有期货从业人员资格；
（2）具有大学本科以上学历或者取得学士以上学位；
（3）具有会计师以上职称或者注册会计师资格。
故本题选B 选项。
46.客户对交易结算报告的内容有异议的，应当在（ ）时间内以书面方式提出。
A.期货公司规定的
B.期货经纪合同约定的
C.期货交易所规定的
D.中国期货业协会规定的
答案：B
【解析】客户对交易结算报告有异议的，应当在期货经纪合同约定的时间内以书面方式提出，期货公司应当在约定时间内进行核实。客户未在约定时间内提出异议的，视为对交易结算报告内容的确认。故本题选B 选项。
26.若有1／3 以上的会员联名提议，期货交易所应该召开（ ）。
A.会员大会
B.临时会员大会
C.理事会
D.董事会
答案：B
【解析】有下列情形之一的，应当召开临时会员大会：(一)会员理事不足期货交易所章程规定人数的2／3；(二)1／3 以上会员联名提议；(三)理事会认为必要。
56.《证券期货投资者适当性管理办法》的核心逻辑是（ ）。
A.强化投资者的风险意识
B.制定产品及服务的分级标准
C.引导经营机构管理理念进行转变
D.经营机构对投资者进行科学分类，强化经营机构的适当性义务
答案：D
【解析】《证券期货投资者适当性管理办法》的核心就是要求经营机构对投资者进行科学分类，把“了解客户”“了解产品”“客户与产品匹配”“风险揭示”作为基本的经营原则。经营机构应当遵守法律、行政法规、规章及其他有关规定，在销售产品提供服务的过程中，勤勉尽责，审慎履职，全面了解投资者情况，深入调查分析产品或者服务信息，科学有效评估，充分揭示风险，基于投资者的不同风险承受能力以及产品或者服务的不同风险等级等因素，提出明确的适当性匹配意见，将适当的产品或者服务销售提供给适合的投资者，并对违法违规行为承担法律责任。投资者应当在了解产品或者服务情况，听取经营机构适当性意见的基础上，根据自身能力审慎决策，独立承担投资风险。经营机构的适当性匹配意见不表明其对产品或者服务的风险和收益作出实质性判断或者保证。
20.根据《期货公司风险监管指标管理办法》，期货公司应当按照企业会计准则的规定确认预计负债，下列关于确认预计负债的说法正确的是（ ）。
A.中国证监会派出机构不可以要求期货公司对预计负债进行专项说明
B.期货公司必须对预计负债进行专项说明
C.期货公司可以准确确认预计负债的，中国证监会派出机构应当要求期货公司相应核减净资本金额D.有证据表明期货公司未能准确确认预计负债的，中国证监会派出机构应当要求期货公司相应核减净资本金额
答案：D
【解析】根据《期货公司风险监管指标管理办法》第十三条期货公司计算净资本时，应当按照企业会计准则的规定充分计提资产减值准备、确认预计负债。
中国证监会派出机构可以要求期货公司对资立减值准备计提的充足性和合理性、预计负债确认的完整性进行专项说明（选项A、B 错误），并要求期货公司聘请具有证券、期货业务资格的会计师事务所出具鉴证意见：有证据表明期货公司未能充分计提资产减值准备或未能准确确认预计负债的，中国证监会派出机构应当要求期货公司相应核减净资本金额（选项C 错误，D 正确）。
故本题选D 选项。
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44.期货投资者保障基金由（ ）集中管理、统筹使用。
A.中国证监会
B.期货交易所
C.中国期货业协会
D.财政部
答案：A
【解析】保障基金由中国证监会集中管理、统筹使用。
3.公司制期货交易所设立独立董事，独立董事由（ ）提名。
A.中国证监会
B.股东大会
C.监事会
D.董事会
答案：A
【解析】公司制期货交易所设立独立董事，独立董事由中国证监会提名。
17.根据《期货从业人员执业行为准则（修订）》，当期货从业人员发现投资者有不诚信行为时，应当（ ）。
A.报告期货交易所
B.报告中国证监会派出机构
C.及时向所在期货经营机构报告，并注意防范投资者的信用风险
D.报告中国期货业协会
答案：C
【解析】从业人员不能片面地强调业务的发展而忽视投资者信誉，更不能从个人利益出发与投资者恶意串通。
发现投资者有不诚信、违法违规的行为时，应当及时向所在机构报告，并注意防范投资者的信用风险。故本题选C 选项。
52.根据《证券期货经营机构私募资产管理业务管理办法》的规定，关于资产管理计划的说法，下列错误的是（ ）。
A.资产管理计划可以依法参与证券回购、融资融券、转融通以及中国证监会认可的其他业务
B.证券期货经营机构可以依法设立资产管理计划在境内募集资金，投资于中国证监会认可的境外金融产品C.资产管理计划存续期间，证券期货经营机构应当严格按照法律、行政法规、中国证监会规定以及合同约定的投向和比例进行资产管理计划的投资运作
D.资产管理计划改变投向和比例的，先按规定履行合同变更程序，事后取得投资者同意
答案：D
【解析】《证券期货经营机构私募资产管理业务管理办法》第三十八条规定，资产管理计划可以依法参与证券回购、融资融券、转融通以及中国证监会认可的其他业务。法律、行政法规和中国证监会另有规定的除外。证券期货经营机构可以依法设立资产管理计划在境内募集资金，投资于中国证监会认可的境外金融产品。第四十条规定，资产管理计划存续期间，证券期货经营机构应当严格按照法律、行政法规、中国证监会规定以及合同约定的投向和比例进行资产管理计划的投资运作。资产管理计划改变投向和比例的，应当事先取得投资者同意，并按规定履行合同变更程序。
40.首席风险官作为期货公司的高级管理人员，应当向（ ）负责。
A.期货公司董事会
B.期货公司监事会
C.期货公司股东会
D.期货公司总经理
答案：A
【解析】首席风险官是负责对期货公司经营管理行为的合法合规性和风险管理状况进行监督检查的期货公司高级管理人员。首席风险官向期货公司董事会负责。
