泽熙美文[单选题]1.中国证监会下发的通知对QDII基金的净值计算及披露做了明确规定，规定基金份额净值应当在估值日后（）个工作日内披露。
A.1
B.2
C.5
D.10
参考答案：B
参考解析：在《关于实施合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法有关问题的通知》（证监发[2007]81号）中，对QDII基金的净值计算及披露做了明确规定，规定基金份额净值应当在估值日后2个工作日内披露。
[单选题]2.在经合组织国家内部，投资基金又被称作“集合投资计划”，该组织于（）率先在国际范围内进行投资基金监管标准的研究和制定。
A.20世纪五十年代
B.20世纪六七十年代
C.20世纪八十年代
D.20世纪九十年代
参考答案：B
参考解析：在经合组织国家内部，投资基金又被称作“集合投资计划”。该组织于20世纪六七十年代率先在国际范围内进行投资基金监管标准的研究和制定，1971年公布了《证券集合投资机构经营标准规则》，对基金公司的架构.基金估值与定价.投资范围.基金销售.信息披露等方面加以规范。
[单选题]3.中国外汇交易中心人民币利率互换参考利率不包括（）。
A.上海银行间同业拆放利率
B.3年期定期存款利率
C.1年期定期存款利率
D.国债回购利率
参考答案：B
参考解析：中国外汇交易中心人民币利率互换参考利率包括上海银行间同业拆放利率（含隔夜.1周.3个月期等品种）.国债回购利率（7天）.1年期定期存款利率，互换期限从7天到3年，交易双方可协商确定付息频率.利率重置期限.计息方式等合约条款。考点互换合约的类型
[单选题]4.关于常用技术分析的方法，下列说法正确的是（）。
Ⅰ道氏理论堪称是市场技术派研究的鼻祖
Ⅱ按照量价理论，股票会随市场的趋势同向变化以反映市场趋势和状况
Ⅲ与过滤法则密切相关的投资技术是“止损指令”
Ⅳ利用量价关系判断买卖时机，是比较重要的技术分析方法
A.Ⅱ.Ⅲ
B.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ
C.Ⅲ.Ⅳ
D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ
参考答案：B
参考解析：Ⅱ项，按照道氏理论，股票会随市场的趋势同向变化以反映市场趋势和状况。股票的变化表现为三种趋势：长期趋势.中期趋势及短期趋势。
[单选题]5.在回购协议中，证券的出售方为（）。
A.正回购方
B.资金供给方
C.逆回购方
D.资金贷出方
参考答案：A
参考解析：选项A正确：证券的出售方为资金借入方，即正回购方；证券的购买方为资金贷出方，即逆回购方；选项BCD错误。
[单选题]6.在金融期货中，除少数合约有特殊规定外，绝大多数合约的交割月份都定为每年的（）。
A.1月.3月.5月和7月
B.3月.6月.9月和12月
C.2月.4月.6月和8月
D.5月.6月.7月和8月
参考答案：B
参考解析：在金融期货中，除少数合约有特殊规定外，绝大多数合约的交割月份都定为每年的3月.6月.9月和12月。考点期货合约概述
[单选题]7.下列关于现金流量表的作用，正确的是（）。
Ⅰ可以方便评价企业现金来源及去向
Ⅱ评价企业偿还债务，支付投资利润的能力
Ⅲ可以直接了解企业的盈利状况与获利能力
Ⅳ分析净收益与现金流量间的差异，并解释差异产生的原因
A.Ⅱ.Ⅲ
B.Ⅱ.Ⅳ
C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ
参考答案：B
参考解析：现金流量表的作用包括：（1）反映企业的现金流量，评价企业未来产生现金净流量的能力；（2）评价企业偿还债务.支付投资利润的能力，谨慎判断企业财务状况；（Ⅱ正确）（3）分析净收益与现金流量间的差异，并解释差异产生的原因；（Ⅳ正确）（4）通过对现金投资与融资.非现金投资与融资的分析，全面了解企业财务状况。
[单选题]8.下列不属于债券结算业务的是（）。
A.分销业务
B.期货期权
C.现券业务
D.利率互换业务
参考答案：B
参考解析：债券结算业务类型1.分销业务；2.现券业务；3.质押式回购业务；4.买断式回购业务；5.债券远期交易；6.债券借贷业务；7.利率互换业务。考点债券的种类
[单选题]9.以下措施中用于管理投资交易操作风险的是（）。
A.密切关注基本面变化，构造组合进行分散化投资
B.分析投资组合持有人结构和特征，关注投资者申赎意愿
C.建立交易对手信用评级制度
D.严格划分交易权限，完善内部审核机制
参考答案：D
参考解析：选项A属于市场风险管理措施，选项B属于流动性风险管理措施，选项C属于信用风险管理措施。
[单选题]10.依据上市公司股息红利差别化个人所得税政策，持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按（）计入应纳税所得额。
A.20％
B.25％
C.50％
D.100％
参考答案：C
参考解析：上市公司股息红利差别化个人所得税政策是指：个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；上述所得统一适用20%税率计征个人所得税。持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。
[单选题]11.在港股通机制下，下列（）可接受内地投资者委托向香港联合交易所申报买卖。
A.证券业协会
B.上海证券交易所
C.内地证券公司
D.香港证券公司
参考答案：B
参考解析：港股通就是投资者委托内地证券服务公司，经由上海证券交易所设立的证券交易服务公司，向香港联合交易所进行申报（买卖盘传递），买卖规定范围内的香港联合交易所上市的股票。
[单选题]12.某日，投资者A在场内申购B货币ETF，适用该交易的交收规则是（）。
A.T+1银货对付担保交收
B.T+0逐笔非担保交收
C.T+0银货对付担保交收
D.T+1逐笔非担保交收
参考答案：A
参考解析：我国证券市场中，在多边净额结算方式下，已实现对ETF交易.单市场股票ETF及单市场债券ETF申购与赎回的份额和现金替代.货币ETF申购与赎回等业务进行T+1货银对付担保交收。
[单选题]13.关于欧式期权和美式期权，下列说法错误的是（）。
A.对于欧式期权，如果买方要提前执行权利，期权卖出者可以拒绝履约
B.超过到期日，美式期权失效
C.其他条件相同时，美式期权的期权费通常要比欧式期权的期权费低
D.世界范围内，在交易所进行交易的多数期权均为美式期权
参考答案：C
参考解析：C项，买入美式期权后，买方可以在期权有效期内更灵活地根据市场价格的变化和自己的实际需要而主动地选择履约时间。对期权卖出者来说，美式期权显然比欧式期权使他承担着更大的风险，他必须随时为履约做好准备。因此，在其他条件都一样的情况下，美式期权的期权费通常要比欧式期权的期权费高一些。
[单选题]14.无风险资产的风险为（）。
A.1
B.-1
C.某随机数
D.0
参考答案：D
参考解析：无风险资产的风险（标准差）为0，收益率为无风险收益率。
[单选题]15.（）是指一方在将回购债券出售给另一方，逆回购方在首期结算日向正回购方支付首期资金结算额的同时，交易双方约定在将来某一日期（即到期结算日）由正回购方以约定价格（即到期资金结算额）从逆回购方购回回购债券的交易。
A.债券信贷
B.债券买断式回购
C.债券协议回购
D.债券质押式回购
参考答案：B
