泽熙美文[单选题]1.下列关于ETF份额折算与变更登记的表述，正确的是（）。
A.基金托管人办理ETF份额折算
B.基金管理人办理变更登记
C.折算后基金份额持有人持有的基金份额占基金份额总额的比例发生变化
D.基金份额持有人按折算后的基金份额享有权利并承担义务
参考答案：D
参考解析：A项说法错误，ETF份额折算由基金管理人办理。B项说法错误，由登记结算机构进行基金份额的变更登记。C项说法错误，基金份额折算后，基金份额总额与基金份额持有人持有的基金份额将发生调整，但调整后的基金份额持有人持有的基金份额占基金份额总额的比例不发生变化。
[单选题]2.某公司进行基金销售时，推出名为“胜百八”的年终客户大回馈活动，该活动宣传资料中指出“凡参加活动并将活动信息分享给好友，即可获得相应数量货币基金份额，投资者参加活动的投资收益率最高档可达到8.8%”。对此案例的评析，下列说法错误的是（）。
A.最高可享8.8%年化收益为宣传资料中的不当用语
B.根据《证券投资基金销售管理办法》相关规定，该公司需改正其宣传资料
C.基金宣传推介材料不得违规承诺收益或承担损失
D.该公司违反了宣传推介材料关于过往业绩刊登的规范
参考答案：D
参考解析：基金宣传推介材料必须真实.准确，与基金合同.基金招募说明书相符，不得有下列情形：（1）虚假记载.误导性陈述或者重大遗漏。（2）预测基金的投资业绩。（3）违规承诺收益或者承担损失。（4）诋毁其他基金管理人.基金托管人或者基金销售机构，或者其他基金管理人募集或者管理的基金。（5）夸大或者片面宣传基金，违规使用安全.保证.承诺.保险.避险.有保障.高收益.无风险等可能使投资人认为没有风险的或者片面强调集中营销时间限制的表述。（6）登载单位或者个人的推荐性文字。（7）基金宣传推介材料所使用的语言表述应当准确清晰，应当特别注意：①在缺乏足够证据支持的情况下，不得使用“业绩稳健”“业绩优良”“名列前茅”“位居前列”“首只”“最大”“最好”“最强”“唯一”等表述；②不得使用“坐享财富增长”“安心享受成长”“尽享牛市”等易使基金投资人忽视风险的表述；③不得使用“欲购从速”“申购良机”等片面强调集中营销时间限制的表述；④不得使用“净值归一”等误导基金投资人的表述。（8）中国证监会规定的其他情形。D项说法错误，该公司违反了基金宣传推介材料中关于不得违规承诺收益或者承担损失的规范。
[单选题]3.（）不属于反洗钱合规性风险管理措施。
A.建立风险导向的反洗钱防控体系，合理配置资源
B.严格遵守资金清算制度，对现金支付进行控制和监控
C.建立符合行业特征的客户风险识别和可疑交易分析机制
D.对宣传推介材料进行合规审核
参考答案：D
参考解析：根据《基金管理公司风险管理指引（试行）》，反洗钱合规性风险管理措施主要包括：（1）建立风险导向的反洗钱防控体系，合理配置资源。（2）制定严格有效的开户流程，规范对客户的身份认证和授权资格的认定，对有关客户的身份证明材料予以保存。（3）从严监控客户核心资料信息修改.非交易过户和异户资金划转。（4）严格遵守资金清算制度，对现金支付进行控制和监控。（5）建立符合行业特征的客户风险识别和可疑交易分析机制。D项是销售合规性风险管理的主要措施之一。
[单选题]4.对通过中国基金业协会资质考核并获得基金销售资格的基金销售人员，基金销售机构不会为其统一办理（）。
A.后续培训
B.执业注册
C.从业证书
D.执业年检
参考答案：C
参考解析：基金销售机构对于通过基金业协会资质考核并获得基金销售资格的基金销售人员，统一办理执业注册.后续培训和执业年检。
[单选题]5.将基金投资者教育工作开展形式划分为纸质形式和电子形式两类，这是依据基金投资者教育工作（）的不同而划分的。
A.手段
B.宣传介质
C.时空角度
D.前提条件
参考答案：B
参考解析：从宣传介质上看，基金投资者教育工作开展形式包括纸质形式和电子形式两类。纸质形式包括传统的报纸.杂志以及印刷的基金宣传材料等方式；电子形式则主要依托现代互联网技术，通过媒体网页.基金业协会及基金公司官网.电视等渠道开展投资者教育工作。
[单选题]6.从管理方式来看，资产管理主要通过投资于（）实现增值。
A.可被证券化的资产
B.房地产
C.固定资产
D.实物资产
参考答案：A
参考解析：从管理方式来看，资产管理主要通过投资于银行存款.证券.期货.基金.保险.实体企业股权以及其他可被证券化的资产实现增值。
[单选题]7.下列关于期货市场的说法，正确的有（）。
Ⅰ.期货市场的交易协议达成后在两个交易日内进行交割
Ⅱ.期货市场的交易在协议达成后立刻交割
Ⅲ.在期货交易中，由于交割要按成交时的协议价格进行，交易对象价格的升降，可能使交易者获得利润或蒙受损失
Ⅳ.在期货交易中，买者和卖者只能依靠自己对市场未来的判断进行交易
A.Ⅲ，Ⅳ
B.Ⅰ，Ⅱ，Ⅲ
C.Ⅰ，Ⅲ
D.Ⅱ，Ⅲ，Ⅳ
参考答案：A
参考解析：期货市场的交易在协议达成后并不立刻交割，而是约定在某一特定时间后进行交割，协议成交和标的交割是分离的。在期货交易中，由于交割要按成交时的协议价格进行，交易对象价格的升降，就可能使交易者获得利润或蒙受损失。因此，买者和卖者只能依靠自己对市场未来的判断进行交易。
[单选题]8.证券交易所设有基金交易监控系统，对投资者买卖基金的交易行为以及基金在证券市场的投资运作行为的合法合规性进行日常监控，重点监控（）的行为。
A.基金财产买卖高风险股票
B.涉嫌违法违规交易
C.内幕交易
D.不正当竞争
参考答案：B
参考解析：证券交易所设有基金交易监控系统，对投资者买卖基金的交易行为以及基金在证券市场的投资运作行为的合法合规性进行日常监控，重点监控涉嫌违法违规的交易行为，并监控基金财产买卖高风险股票的行为等。
[单选题]9.基金管理人的内部控制力度一般与其控制成本（）。
A.无关
B.线性相关
C.负相关
D.正相关
参考答案：D
参考解析：如果单纯从内部控制的角度来考虑，参与控制的人员和环节越多，控制措施越严密复杂，控制的效果就越好，其发生的错弊现象就越少，但因控制活动造成的控制成本就越高。
[单选题]10.公司的内部组织结构及其相互之间的运作制约关系，即一个企业组织为了实现计划目标，防范和减少风险的发生，由全体员工共同参与，对内部组织机构业务流程进行全过程的介入和监控，采取权力分配.相互制衡手段，制定出系统的.制度保证的运行过程，被称为（）。
A.内部控制机制
B.外部控制机制
C.风险控制机制
D.风险管理机制
参考答案：A
参考解析：内部控制机制，简称内控机制，是指公司的内部组织结构及其相互之间的运作制约关系，即一个企业组织为了实现计划目标，防范和减少风险的发生，由全体员工共同参与，对内部组织机构业务流程进行全过程的介入和监控，采取权力分配.相互制衡手段，制定出系统的.制度保证的运行过程。
[单选题]11.下列不属于基金招募说明书所包含的重要信息是（）。
A.基金当事人的权利和义务
B.从基金资产中列支的费用的种类.计提标准和方式
C.基金份额的发售.交易.申购.赎回的约定，特别是买卖基金费用的相关条款
D.基金投资目标.投资范围.投资策略.业绩比较基准.风险收益特征.投资限制等
参考答案：A
参考解析：基金招募说明书包含的重要信息：①基金运作方式。②从基金资产中列支的费用的种类.计提标准和方式。③基金份额的发售.交易.申购.赎回的约定，特别是买卖基金费用的相关条款。④基金投资目标.投资范围.投资策略.业绩比较基准.风险收益特征.投资限制等。⑤基金资产净值的计算方法和公告方式。⑥基金风险提示。⑦招募说明书摘要。A项属于基金合同特别约定的事项。
[单选题]12.检查是基金监管的重要措施，属于（）监管方式。
A.事前
B.事中
C.事后
D.全局
参考答案：B
参考解析：检查是基金监管的重要措施，属于事中监管方式。
[单选题]13.基金托管人职责终止的情形不包括（）。
A.被基金业协会警告
B.被依法取消基金托管资格
C.被基金份额持有人大会解任
D.依法解散.被依法撤销或者被依法宣告破产
参考答案：A
参考解析：依据《证券投资基金法》的规定，有下列情形之一的，基金托管人职责终止：①被依法取消基金托管资格；②被基金份额持有人大会解任；③依
