泽熙美文[单选题]1.某股份有限公司拟在主板公开发行股票并上市。根据证券法律制度的有关规定，下列各项中，符合公司首次公开发行股票的条件的是()。
A.公司发行股票前股本总额为6000万元人民币
B.公司上一年度严重违反环境保护管理法规受到罚款的行政处罚
C.公司最近2年连续盈利，累计净利润为3000万元人民币
D.公司一年前调整了主要业务，但现在已趋于稳定
正确答案：A
参考解析：公司首次公开发行股票的条件之一是发行前股东总额不少于人民币3000万元，选项A中是一个具体的情形，即股本总额6000万，满足法定要求，符合规定。最近36个月内违反工商、税收、土地、环保、海关以及其他法律、行政法规，受到行政处罚，且情节严重，属于首次公开发行股票并上市的法定障碍，选项B错误；选项C应该是最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币3000万元，净利润以扣除非经常性损益前后较低者为计算依据，因此选项C错误；选项D要求发行人最近3年内主营业务和董事、高级管理人员没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更，选项D错误。掌握“在主板上市的公司首次公开发行股票的条件”知识点。
[单选题]2.根据证券法律制度的规定，关于优先股的发行与交易，下列表述不正确的是()。
A.公开发行优先股的发行人限于证监会规定的上市公司
B.非公开发行优先股的发行人限于上市公司（含注册地在境内的境外上市公司）和非上市公众公司
C.除上市公司和非上市公众公司外，其他公司尚不能发行优先股
D.公司已发行的优先股不得超过公司普通股股份总数的50%，且筹资金额不得超过发行前净资产的50%，已回购、转换的优先股纳入计算
正确答案：D
参考解析：在试点阶段，公开发行优先股的发行人限于证监会规定的上市公司，非公开发行优先股的发行人限于上市公司和非上市公众公司，即只有上市公司和非上市公众公司可以发行优先股，但其中只有上市公司可以“公开”发行优先股。选项ABC表述正确。公司已发行的优先股不得超过公司普通股股份总数的百分之五十，且筹资金额不得超过发行前净资产的百分之五十，已回购、转换的优先股不纳入计算，选项D说“纳入计算”，表述错误，当选。掌握“优先股发行与交易”知识点。
[单选题]3.根据证券法律制度的规定，信息披露义务人在信息披露文件中未按照法律、行政法规、规章和规范性文件以及证券交易所业务规则关于重大事件或者重要事项信息披露要求披露信息，遗漏重大事项的，应当认定构成下面哪种信息披露违法行为()。
A.不正当披露信息
B.所披露的信息有虚假记载
C.所披露的信息有误导性陈述
D.所披露的信息有重大遗漏
正确答案：D
参考解析：信息披露义务人在信息披露文件中未按照法律、行政法规、规章和规范性文件以及证券交易所业务规则关于重大事件或者重要事项信息披露要求披露信息，遗漏重大事项的，应当认定构成所披露的信息有重大遗漏的信息披露违法行为。掌握“虚假陈述行为的界定”知识点。
[单选题]4.根据证券法律制度的规定，下列关于首次公开发行股票询价和申购程序的说法中，错误的是()。
A.网下投资者参与报价时，应当持有一定金额的非限售股份
B.符合条件的网下机构和个人投资者可以自主决定是否报价
C.公开发行股票数量在4亿股（含）以下的，有效报价投资者的数量不少于10家
D.网下投资者报价后，发行人和主承销商应当依法剔除一部分报价最高的部分，剔除部分的投资者可以重新确定报价再次参与网下申购
正确答案：D
参考解析：根据规定，网下投资者报价后，发行人和主承销商应当剔除拟申购总量中报价最高的部分，剔除部分不得低于所有网下投资者拟申购总量的10%。剔除部分不得参与网下申购。因此选项D的说法是错误的。掌握“网上和网下同时发行的机制”知识点。
[单选题]5.根据证券法律制度的规定，主板上市公司拟发行新股，则其财务状况表述不正确的是()。
A.最近3年及一期财务报表未被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告
B.被注册会计师出具带强调事项段的无保留意见审计报告的，所涉及的事项对发行人无重大不利影响或者在发行前重大不利影响已经消除
C.经营成果真实，现金流量正常
D.上市公司不可以进行中期现金分红
正确答案：D
参考解析：上市公司可以进行中期现金分红。掌握“主板上市公司增发股票的一般条件”知识点。
[单选题]6.根据证券法律制度的规定，下列各项中，依法不得收购A上市公司股份的是()。
A.曾经负有数额较大债务，刚清偿完毕不足12个月的B公司
B.曾任C公司董事长的甲自然人，C公司因不可抗力而被宣告破产不满3年
C.在过去的1年内因发布虚假信息而被中国证监会处罚的D上市公司
D.已持有A上市公司已发行股份12％的E投资公司
正确答案：C
参考解析：不得收购上市公司的情形包括：（1）收购人负有数额较大债务，到期未清偿，且处于持续状态；（2）收购人最近3年有重大违法行为或者涉嫌有重大违法行为；（3）收购人最近3年有严重的证券市场失信行为；（4）收购人为自然人的，存在《公司法》规定的不得担任董监高的情形；（5）法律、行政法规规定以及中国证监会认定的不得收购上市公司的其他情形。选项B中是“不可抗力”，甲没有个人责任，可以担任公司董监高，也可以收购上市公司；本题选项C因为D上市公司最近3年有严重的证券市场失信行为而不得收购上市公司。掌握“上市公司收购人、收购的支付方式”知识点。
[单选题]7.根据证券法律制度的规定，关于内幕交易行为，下列表述不正确的是()。
A.内幕交易只能发生在内幕信息产生至公开之间的这段时间内，这段时间被称为“内幕信息的敏感期”
B.内幕信息知情人员自己未买卖证券，也未建议他人买卖证券，但将内幕信息泄露给他人，接受内幕信息者依此买卖证券的，不属内幕交易行为
C.在内幕信息敏感期内，内幕信息的知情人员和非法获取内幕信息的人，不得买卖该公司的证券
D.在内幕信息敏感期内，内幕信息的知情人员和非法获取内幕信息的人，不得泄露、或者建议他人买卖该证券
正确答案：B
参考解析：内幕信息知情人员自己未买卖证券，也未建议他人买卖证券，但将内幕信息泄露给他人，接受内幕信息者依此买卖证券的，也属内幕交易行为。掌握“内幕交易的概念、内幕信息”知识点。
[单选题]8.根据证券法律制度的规定，下列有关可转换公司债券相关规定的说法中，正确的是()。
A.转股价格修正方案须提交公司股东大会表决，且须经出席会议的股东所持表决权的过半数通过
B.可转换公司债券的期限最短为1年，最长为6年
C.可转换公司债券每张面值1000元
D.公开发行可转换公司债券以保证方式提供担保的，应为一般保证责任
正确答案：B
参考解析：根据规定，转股价格修正方案须提交公司股东大会表决，且须经出席会议的股东所持表决权的2/3以上（特别决议）通过，因此选项A的说法错误；可转换公司债券每张面值100元，因此选项C的说法错误；公开发行可转换公司债券依照法律规定以保证方式提供担保的，应当为连带责任担保，因此选项D的说法错误。掌握“可转债的期限、面值、利率以及持有人的权利保护”知识点。
[单选题]9.根据证券法律制度的规定，关于股票市场的下列表述，不正确的是()。
A.股票发行市场为一级市场，股票交易市场为二级市场
B.场内市场的交易方式是集中交易的方式，多个买者和卖者之间进行价格磋商
C.场外交易市场则多采取一对一的交易磋商机制
D.非公开发行的证券，不能在证券交易所转让
正确答案：D
参考解析：非公开发行的证券，可以在证券交易所、国务院批准的其他全国性证券交易场所、按照国务院规定设立的区域性股权市场转让。掌握“主板、二板、三板市场”知识点。
[单选题]10.根据证券法律制度的规定，股份有限公司申请证券上市交易，应当向特定机构申请，由该机构依法审核同意，并由双方签订上市协议后方可上市，该特定机构是()。
A.国务院证券监督管理机构
B.证券交易所
C.国务院授权的部门
D.省级人民政府
正确答案：B
参考解析：根据规定，申请证券上市交易，应当向“证券交易所”提出申请，由证券交易所审核同意，并由双方签订上市协议。掌握“股票上市条件”知识点。
[单选题]11.根据证券法律制度的规定，下列关于上市公司公司债券投资者权益保护制度的表述中，符合规定的是()。
A.公开发行公司债券应委托资产评估机构对债券做出信用评级
B.债券受托管理人不得由上市公司聘请
C.公司不能按期支付债券本息时，应召开债券持有人会议
D.债券受托管理人不能由本次发行的承销机构担任
正确答案：C
参考解析：上市公司公开发行公司债券应当委托具有从事证券服务业务资格的“资信评级机构”进行信用评级，因此选项A的说法错误；上市公司应当为债券持有人聘请债券受托管理人，并订立债券受托管理协议，因此选项B的说法错误；债券受托管理人由本次发行的承销机构或其他经中国证监会认可的机构担任，因此选项D的说法错误。掌握“公司债券持有人的权益保护”知识点。
[单选题]12.根据证券法律制度的规定，上市公司进行重大资产重组须由股东大会作出决议。下列关于该股东大会会议中召开和表决规则的表述中，正确的是()。
A.股东大会会议应当以现场会议或通讯方式举行
B.持有上市公司股份不足5%的股东的投票情况无须单独统计或披露
C.与重组事项有关联关系的股东应当回避表决
