泽熙美文[单选题]1.非公开发行的公司债券应当向合格投资者发行，根据中国证监会的规定，合格投资者，应当具备相应的风险识别和承担能力，知悉并自行承担公司债券的投资风险，并符合一定的资质，下列说法不正确的是（ ）。
A.合格境外机构投资者.人民币合格境外机构投资者
B.社会保障基金.企业年金等养老基金，慈善基金等社会公益基金
C.名下金融资产不低于人民币200万元的个人投资者
D.净资产不低于人民币1000万元的企事业单位法人
正确答案：C
参考解析：合格投资者包括但不限于：（1）净资产不低于人民币1000万元的企事业单位法人.合伙企业；（2）名下金融资产不低于人民币300万元的个人投资者；（3）合格境外机构投资者（QFII）.人民币合格境外机构投资者（RQFII）；（4）社会保障基金.企业年金等养老基金，慈善基金等社会公益基金。
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两者中较高的数值
[单选题]3.根据证券法律制度的规定，下列关于上市公司公开发行可转换公司债券的表述中，不正确的是（ ）。
A.可转换公司债券的期限最短为1年，最长为6年
B.可转换公司债券每张面值100元
C.可转换公司债券自发行结束之日起3个月之后方可转换为公司股票
D.公开发行可转换公司债券，应当委托具有资格的资信评级机构进行信用评级和跟踪评级
正确答案：C
参考解析：可转换公司债券自发行结束之日起6个月之后方可转换为公司股票，转股期限由上市公司根据可转换公司债券的存续期限及公司财务状况确定。
[单选题]5.根据证券法律制度的规定，下列关于公开发行的公司债券持有人权益保护的表述中，不正确的是（ ）。
A.发行人应当委托具有从事证券服务业务资格的资信评级机构进行信用评级
B.在公司债券有效存续期间，资信评级机构每年至少公告2次跟踪评级报告
C.发行人应当为债券持有人聘请债券受托管理人，并订立债券受托管理协议
D.为本次发行提供担保的机构不得担任本次债券发行的受托管理人
正确答案：B
参考解析：在债券有效存续期间，资信评级机构应当每年至少向市场公布一次定期跟踪评级报告。
[单选题]6.根据证券法律制度的规定，下列关于非公开发行公司债券的表述中，正确的是（ ）。
A.每次发行对象不得超过300人
B.非公开发行公司债券转让后，持有同次发行债券的合格投资者合计不得超过200人
C.合格投资者可以将持有的债券转让给公众投资者
D.非公开发行公司债券可以选择向公众投资者或者合格投资者发行
正确答案：B
参考解析：选项ACD：非公开发行的公司债券应当向合格投资者发行，不得采用广告.公开劝诱和变相公开方式，每次发行对象不得超过200人。
[单选题]7.公开发行公司债券，可以申请一次注册，分期发行。中国证监会同意注册的决定自作出之日起()内有效，发行人应当在注册决定有效期内发行公司债券，并自主选择发行时点。
A.6个月
B.1年
C.2年
D.36个月
正确答案：C
参考解析：公开发行公司债券，可以申请一次注册，分期发行。中国证监会同意注册的决定自作出之日起2年内有效，发行人应当在注册决定有效期内发行公司债券，并自主选择发行时点。
[单选题]8.根据证券法律制度的规定，下列关于公开发行可转换公司债券提供担保的表述中，正确的是()。
A.最近一期期末经审计的净资产不低于人民币20亿元的公司公开发行可转换公司债券的，应当提供担保
B.担保范围包括债券的本金及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用
C.上市商业银行不得作为发行可转债的担保人
D.以保证方式提供担保的，可以是连带责任保证，也可以是一般保证
正确答案：B
参考解析：（1）选项A：公开发行可转换公司债券，应当提供担保，但是最近一期期末经审计的净资产不低于人民币15亿元的公司除外；（2）选项C：证券公司或上市公司不得作为发行可转债的担保人，但是上市商业银行除外；（3）选项D：以保证方式提供担保的，应当为连带责任担保，且保证人最近一期经审计的净资产额应不低于其累计对外担保的金额。
[单选题]9.在上海证券交易所主板上市的甲公司拟发行可转换公司债券（以下简称“可转债”）。根据证券法律制度的规定，下列表述中，正确的是()。
A.向特定对象发行可转债的转股价格应当不低于认购邀请书发出前20个交易日发行人股票交易均价和前1个交易日均价，且不得向上修正
B.向特定对象发行的可转债不得采用公开的集中交易方式转让
C.可转债自发行结束之日起12个月后方可转换为公司股票
D.可转债持有人对转股或者不转股有选择权，并于转股的当日成为甲公司股东
正确答案：B
参考解析：（1）选项A：向特定对象发行可转债的转股价格应当不低于认购邀请书发出前20个交易日发行人股票交易均价和前1个交易日均价，且不得向下修正；
（2）选项C：可转债自发行结束之日起6个月后方可转换为公司股票；
（3）选项D：可转债持有人对转股或者不转股有选择权，并于转股的次日成为发行人股东。
[单选题]10.甲上市公司拟发行可转换公司债券，已知募集说明书公告日前20个交易日该公司股票交易均价为25元/股，前一个交易日均价为20元/股，本次发行拟定的转股价格不得低于()
A.25
B.22.5
C.20
D.18
正确答案：A
参考解析：转股价格应当不低于募集说明书公告日前20个交易日该公司股票交易均价和前一个交易日的均价（即不低于“前20个交易日该公司股票交易均价”和“前一个交易日的均价”两者中较高的数值）。
[多选题]1.根据证券法律制度的规定，合格投资者应当具备相应的风险识别和承担能力，能够自行承担公司债券的投资风险，并符合一定资质条件。下列投资者中，符合该资质条件的有（ ）。
A.净资产达到1100万元的合伙企业
B.名下金融资产达到280万元的自然人
C.社会保障基金
D.企业年金
正确答案：ACD
参考解析：（1）选项A：净资产不低于人民币1000万元的企事业单位法人.合伙企业，属于合格投资者；（2）选项B：名下金融资产不低于人民币300万元的个人投资者，属于合格投资者。
[多选题]2.法律规定，有下列（ ）情况的，应当召开公司债券持有人会议。
A.拟修改债券持有人会议规则
B.发行人.单独或合计持有本期债券总额10％以上的债券持有人书面提议召开
C.发行人管理层不能正常履行职责，导致发行人债务清偿能力面临严重不确定性，需要依法采取行动的
D.发行人提出债务重组方案的
正确答案：ABCD
参考解析：法律规定，有下列情况的，应当召开公司债券持有人会议：（1）拟变更债券募集说明书的约定；（2）拟修改债券持有人会议规则；（3）拟变更债券受托管理人或受托管理协议的主要内容；（4）发行人不能按期支付本息；（5）发行人减资.合并.分立.解散或者申请破产；（6）保证人.担保物或者其他偿债保障措施发生重大变化；（7）发行人.单独或合计持有本期债券总额10％以上的债券持有人书面提议召开；（8）发行人管理层不能正常履行职责，导致发行人债务清偿能力面临严重不确定性，需要依法采取行动的；（9）发行人提出债务重组方案的；（10）发生其他对债券持有人权益有重大影响的事项。
[多选题]3.科创板和创业板上市公司发行可转换债券的特殊规定包括（ ）。
A.具备健全且运行良好的组织机构
B.最近5年平均可分配利润足以支付公司债券1年的利息
C.最近3年平均可分配利润足以支付公司债券1年的利息
D.具有合理的资产负债结构和正常的现金流量
正确答案：ACD
参考解析：选项B应为最近3年平均可分配利润足以支付公司债券1年的利息。
[多选题]4.根据证券法律制度的规定，下列关于公司债券公开发行的注册程序的说中，正确的有()。
A.发行人公开发行公司债券，应当按照中国证监会有关规定制作注册申请文件，由发行人向证券交易所申报。证券交易所收到注册申请文件后，在5个工作日内作出是否受理的决定
B.证券交易所应当自受理注册申请文件之日起2个月内出具审核意见，中国证监会应当自证券交易所受理注册申请文件之日起3个月内作出同意注册或者不予注册的决定
C.公开发行公司债券，可以申请一次注册，分期发行
D.公开发行的公司债券，应当在证券交易场所交易
正确答案：ABCD
参考解析：暂无解析
[多选题]5.根据证券法律制度的规定，公司债券上市交易后，甲公司发生的下列事项中，属于重大事件的有()。
A.公司债券信用评级发生变化
B.公司新增借款或对外提供担保超过上年末净资产的20%
C.涉及公司的重大诉讼、仲裁
D.公司放弃债权或财产超过上年末净资产的10%
正确答案：ABCD
参考解析：发生可能对上市交易公司债券的交易价格产生较大影响的重大事有
