泽熙美文[单选题]1.发行人申请在北京证券交易所公开发行股票，应当符合的条件不包括()。
A.最近三年财务会计报告无虚假记载，被出具无保留意见审计报告
B.发行人最近一年内未曾受到证交所公开谴责
C.发行人最近一年内未曾受到中国证监会行政处罚
D.发行人的控股股东最近三年内不存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪
正确答案：B
参考解析：发行人申请在北京证券交易所公开发行股票，应当符合下列规定：①具备健全且运行良好的组织机构；②具有持续经营能力，财务状况良好；③最近三年财务会计报告无虚假记载，被出具无保留意见审计报告；④依法规范经营。发行人及其控股股东、实际控制人存在下列情形之一的，发行人不得公开发行股票：①最近三年内存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪；②最近三年内存在欺诈发行、重大信息披露违法或者其他涉及国家安全、公共安全、生态安全、生产安全、公众健康安全等领域的重大违法行为；③最近一年内受到中国证监会行政处罚。
[单选题]2.根据证券法律制度的规定，面向普通投资者公开发行公司债券，应当满足的条件不包括()。
A.发行人最近三年无债务违约或者延迟支付本息的事实
B.发行人最近三年平均可分配利润不少于债券一年利息的1.5倍
C.发行人最近一期末净资产规模不少于150亿元
D.发行人最近36个月内累计公开发行债券不少于3期，发行规模不少于100亿元
正确答案：C
参考解析：资信状况符合以下标准的公开发行公司债券，专业投资者和普通投资者可以参与认购：发行人最近三年无债务违约或者延迟支付本息的事实；发行人最近三年平均可分配利润不少于债券一年利息的1.5倍；发行人最近一期末净资产规模不少于250亿元；发行人最近36个月内累计公开发行债券不少于3期，发行规模不少于100亿元；中国证监会根据投资者保护的需要规定的其他条件。未达到上述标准的，仅限于专业投资者参与认购。
[单选题]3.根据证券法律制度的规定，非上市公众公司申请定向发行股票，可以一次核准，分期发行。首期发行数量应当是()。
A.不少于总发行数量的10%
B.不少于总发行数量的20%
C.不少于总发行数量的30%
D.不少于总发行数量的50%
正确答案：D
参考解析：公司申请定向发行股票，可申请一次核准，分期发行。自中国证监会予以核准之日起，公司应当在3个月内首期发行，首期发行数量应当不少于总发行数量的50％，剩余各期发行的数量由公司自行确定，在12个月内发行完毕。每期发行后5个工作日内将发行情况报中国证监会备案。
[单选题]4.根据证券法律制度的规定，区域性股权市场运营机构负责组织区域性股权市场的活动，对市场参与者进行自律管理，保障市场规范稳定运行。对运营机构名单实施管理并予以公告的机构是()。
A.县级人民政府
B.省级人民政府
C.证监会
D.国务院
正确答案：B
参考解析：区域性股权市场运营机构（以下简称运营机构）负责组织区域性股权市场的活动，对市场参与者进行自律管理，保障市场规范稳定运行。运营机构名单由省级人民政府实施管理并予以公告，同时向证监会备案。
[单选题]5.根据证券法律制度的规定，某股份有限公司拟申请首次公开发行股票并在主板上市，该公司净资产为10000万元，其中无形资产（扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后）的数额最多是()万元。
A.2500
B.2000
C.1600
D.5
正确答案：B
参考解析：根据规定，最近一期期末无形资产（扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后）占净资产的比例不高于20%。
[单选题]6.根据证券法律制度的规定，上市公司重大事件最先发生在董事会就该重大事件形成决议时，应当及时履行重大事件的信息披露义务。这里所说的及时是指()。
A.自起算日起或者触及披露时点的两个交易日内
B.自起算日起或者触及披露时点的三个交易日内
C.自起算日起或者触及披露时点的五个交易日内
D.自起算日起或者触及披露时点的十个交易日内
正确答案：A
参考解析：这里所说的及时是指自起算日起或者触及披露时点的两个交易日内。
[单选题]7.根据证券法律制度的规定，首次公开发行股票数量在一定数额以上的，可以向战略投资者配售股票。该数额是()。
A.1亿股
B.3亿股
C.4亿股
D.5亿股
正确答案：C
参考解析：首次公开发行股票数量在4亿股以上的，可以向战略投资者配售股票。
[单选题]8.甲公司2018年1月申请首次公开发行股票并上市，采用网上和网下同时发行的机制，拟发行2亿股，已知发行后股本总额为5亿股，根据《证券发行与承销管理办法》的规定，网下初始发行的股份数额最少为()。
A.1.2亿股
B.1.4亿股
C.3亿股
D.3.5亿股
正确答案：B
参考解析：根据规定，首次公开发行股票采取询价方式的，公开发行股票后总股本4亿股（含）以下的，网下初始发行比例不低于本次公开发行股票数量的60％；发行后总股本超过4亿股的，网下初始发行比例不低于本次公开发行股票数量的70％。本题中，发行后股本总额为5亿股，超过了4亿股，因此适用比例70％，即网下初始发行数量最少为本次公开发行股票数量的70％=2×70%=1.4亿股。
[单选题]9.根据证券法律制度的规定，主板上市公司发行新股，盈利能力应具有可持续性。最近24个月内曾公开发行证券的，对营业利润的要求是()。
A.不存在发行当年营业利润比上年下降10%以上的情形
B.不存在发行当年营业利润比上年下降20%以上的情形
C.不存在发行当年营业利润比上年下降30%以上的情形
D.不存在发行当年营业利润比上年下降50%以上的情形
正确答案：D
参考解析：最近24个月内曾公开发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降50%以上的情形。
[单选题]10.根据证券法律制度的规定，主板上市公司配股，控股股东不履行认配股份的承诺，或者代销期限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量一定比例的，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东。该一定比例指的是()。
A.50%
B.60%
C.70%
D.80%
正确答案：C
参考解析：上市公司配股，控股股东不履行认配股份的承诺，或者代销期限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量70%的，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东。
[单选题]11.根据证券法律制度的规定，下列有关可转换公司债券的最短和最长期限为()。
A.最短1年，最长6年
B.最短2年，最长3年
C.最短3年，最长4年
D.最短3年，最长5年
正确答案：A
参考解析：根据规定，可转换公司债券的期限最短为1年，最长为6年。
[单选题]12.根据证券法律制度的规定，负责科创板股票发行注册的机构是()。
A.证监会
B.国资委
C.证交所
D.国务院
正确答案：A
参考解析：证监会负责科创板股票发行注册。
[单选题]13.某有限责任公司的净资产额为1.2亿元人民币，拟面向专业投资者首次公开发行公司债券。根据证券法律制度的规定，下列关于该公司公开发行公司债券条件的表述中，不符合《证券法》的规定的是()。
A.公司应具备健全且运行良好的组织机构
B.该公司债券的拟发行额为人民币4800万元
C.筹集的资金拟用于修建职工活动中心
D.该公司最近3年平均可分配利润足以支付公司债券1年的利息
正确答案：C
参考解析：现行《证券法》对于公司债券发行数额没有限制，选项B符合规定。公开发行公司债券募集的资金，不得用于弥补亏损和非生产性支出；选项C中，筹集的资金拟用于修建职工活动中心属于非生产性支出，是不符合规定的。《证券法》规定：公开发行公司债券，应当符合下列条件：
（1）具备健全且运行良好的组织机构；
（2）最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息；
（3）国务院规定的其他条件；选项AD符合规定。
[单选题]14.根据证券法律制度的规定，资信评级机构为公开发行公司债券进行信用评级的，公司债券的期限为一年以上的，在债券有效存续期间，资信评级机构每年至少公告定期跟踪评级报告()。
A.1次
