泽熙美文1、单选 上市公司董事、监事和高级管理人员在信息披露工作中应当履行相应的职责。下列表述中，符合证券法律制度规定的是()
A、上市公司董事应对公司年度报告签署书面审核意见
B、上市公司监事应对公司年度报告签署书面确认意见
C、上市公司高级管理人员应对公司年度报告签署书面审核意见
D、上市公司监事会应对公司年度报告签署书面审核意见
正确答案：D
参考解析：本题考核点是信息披露。根据规定，上市公司的董事、高级管理人员应当对公司定期报告签署书面确认意见。上市公司监事会应当对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见。
2、单选 某有限责任公司的下列行为中，符合我国《公司法》规定的是()
A、在法定会计账册之外另设会计账册
B、将公司资金以个人名义开立账户存储
C、股东会以财务负责人熟悉财务为由指定其兼任监事
D、公司章程规定其董事每届任期不得超过3年
正确答案：D
参考解析：本题考核有限责任公司的有关规定。(1)公司不得在法定会计账册之外另设会计账册;(2)公司不得将公司资金以个人名义开立账户存储;(3)财务负责人不得兼任本公司的监事;(4)董事每届任期不得超过3年。
3、多选 下列关于投资者委托买卖股票的程序，表述正确的有()
A、投资者委托买卖股票，须事先在证券商或证券交易所指定的银行开立资金专户，投资者存入资金专户中的资金利息，由开户证券商或银行转入专户
B、投资者办理委托买入股票时，须将委托买入所需的款项全额交付给证券商，除非该其委托的证券公司就其买卖的股票提供融资融券服务
C、投资者办理名册登记后，可向证券商办理委托股票买卖。投资者的委托有效期一般为当日有效
D、未成年人未经法定监护人的代理或允许，不得办理股票买卖的名册登记和开户
正确答案：A, B, C, D
参考解析：本题考核股票交易中投资者委托买卖股票的程序。
4、多选 通过证券交易所的交易，投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到一个上市公司已发行股份的5%时，下列说法中错误的有（）。
A.应在事实发生之日起3日内编制权益变动报告书
B.应向证券登记结算机构报告
C.向证券交易所提交书面报告
D.在报告后的10日内，不得再次买卖上市公司的股票
正确答案：B, D
参考解析：本题考核上市公司收购的权益披露。根据规定，通过证券交易所的交易，投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到一个上市公司已发行股份的5%时，应在事实发生之日起3日内编制权益变动报告书，并向中国证监会、证券交易所提交书面报告，在上述期限内，不得再行买卖该上市公司的股票，因此选项BD的说法错误，当选。
5、多选 甲、乙、丙、丁拟共同出资设立有限责任公司。下列出资方式中，符合《公司法》规定的有()
A、以实物出资
B、以专利权出资
C、以劳务出资
D、以土地使用权出资
正确答案：A, B, D
参考解析：本题考核点是有限责任公司的设立条件。股东出资方式不限于货币出资，也可以用实物、知识产权、土地使用权等可以用货币估价并可以依法转让的非货币财产作价出资。有限责任公司不可以用劳务出资，只有普通合伙人可以用劳务出资。
6、多选 上市公司非公开发行股票中，认购的股份自发行结束之日起36个月内不得转让的发行对象包括()
A、上市公司的控股股东
B、董事会拟引入的境内外战略投资者
C、通过认购本次发行的股份取得上市公司实际控制权的投资者
D、上市公司的实际控制人或其控制的关联人
正确答案：A, B, C, D
参考解析：本题考核上市公司非公开发行股票。上市公司非公开发行股票，发行对象属于下列情形之一的，具体发行对象及其认购价格或者定价原则应当由上市公司董事会的非公开发行股票决议确定，并经股东大会批准;认购的股份自发行结束之日起36个月内不得转让：(1)上市公司的控股股东、实际控制人或其控制的关联人;(2)通过认购本次发行的股份取得上市公司实际控制权的投资者;(3)董事会拟引入的境内外战略投资者。
7、单选 下列关于上市公司年度报告的编制时间，说法正确的是()
A、每一个会计年度结束之日起3个月内编制完成并披露
B、每一个会计年度结束之日起4个月内编制完成并披露
C、每一个会计年度结束之日起5个月内编制完成并披露
D、每一个会计年度结束之日起6个月内编制完成并披露
正确答案：B
参考解析：本题考核上市公司年度报告的编制时间。上市公司年度报告应当在每一个会计年度结束之日起4个月内编制完成并披露。
8、单选 甲、乙、丙共同拥有一种新型的电子技术专利权，经评估这项技术的价值为70万人民币，如果甲、乙、丙以该项技术出资设立有限责任公司，剩余出资均为货币出资，那么公司的注册资本必须为()以上。
A、50万元
B、100万元
C、200万元
D、500万元
正确答案：B
参考解析：本题考核点是公司设立。公司法规定知识产权作为出资的最高比例为70%，如果以70万元作为知识产权出资，甲、乙、丙还必须共同至少出资30万人民币现金，所以公司的注册资本必须为100万元以上。
9、多选 根据公司法律制度的规定，有限责任公司下列人员中，可以提议召开股东会临时会议的有（）。
A.总经理
B.董事长
C.40%的董事
D.代表20%表决权的股东
正确答案：C, D
参考解析：代表10%以上表决权的股东、1／3以上的董事、监事会或者不设监事会的公司监事可以提议召开临时股东会。
10、多选 根据《证券法》的规定，公司申请公司债券上市交易，应当符合的条件有()
A、公司债券的期限为1年以上
B、股份有限公司的净资产不低于3000万元
C、最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息
D、公司债券实际发行额不少于人民币5000万元
正确答案：A, B, C, D
参考解析：本题考核公司债券上市交易应当符合的条件。根据《证券法》的规定，公司申请公司债券上市交易，应当符合下列条件：(1)公司债券的期限为1年以上;(2)公司债券实际发行额不少于人民币5000万元;(3)公司申请债券上市时应符合法定的公司债券发行条件。
11、单选 甲、乙、丙三位股东发起方式设立A股份有限公司，公司经营一段时间后，甲股东向银行贷款100万元，拟由A公司为其提供担保，关于该担保事项，下列说法正确的是()
A、按照公司章程的规定由董事会或者股大东会进行决议
B、由董事会作出决议
C、无须经过会议讨论，甲股东可以安排公司经理办理担保事项
D、必须经股东大会决议
正确答案：D
参考解析：本题考核公司对外担保的相关规定。根据规定，公司为公司股东提供担保的，必须经股东会或者股东大会决议。本题公司是向股东甲提供担保，因此必须经过股东大会决议。
12、单选 甲公司主要经营服装销售业务，方某系该公司的董事兼总经理。任职期间，方某利用职务便利代理乙公司与丙公司签订服装销售合同，将乙公司的一批服装卖给丙公司，方某从中获得一笔报酬。甲公司得知后提出异议。对此，下列表述正确的是()
A、与甲公司无关，甲公司无权提出异议
B、违反法定义务，其代理乙公司与丙公司签订的销售合同无效，该批服装应由甲公司优先购买
C、违反法定义务，方某获得的报酬应当归甲公司所有
D、违反法定义务，甲公司可依法定程序罢免方某，但方某获得的报酬归自己所有
正确答案：C
参考解析：本题考核点是董事的义务。公司董事未经股东会或股东大会同意，利用职务便利为自己或者他人谋取属于公司的商业机会，其所得的收入应当归公司所有。
13、多选 甲公司为在深圳证券交易所中小板上市的公司，股本总额为5亿元，其主要经营医药制品的销售和服务，2012年开始实行垂直一体化的战略，欲并购多家非关联药品生产企业以促进本产业的整合，本次并购采用发行股份的方式进行，发行后股本总额拟订为5.1亿元，关于该情况，下列说法正确的有()
A、甲公司本次购买资产的交易金额应不低于1亿元人民币
B、甲公司发行股票的价格不低于本次发行股份购买资产的董事会决议公告日前20个交易日公司股票交易均价
C、甲公司本次购买资产的交易金额应不低于5000万元人民币
D、甲公司本次发行股份购买资产没有交易金额的限制
正确答案：A, B
参考解析：本题考核上市公司发行股份购买资产的规定。根据规定，上市公司为促进行业或者产业整合，增强与现有主营业务的协同效应，在其控制权不发生变更的情况下，可以向控股股东、实际控制人或者其控制的关联人之外的特定对象发行股份购买资产，发行股份数量不低于发行后上市公司总股本的5%;发行股份数量低于发行后上市公司总股本的5%的，主板、中小板上市公司拟购买资产的交易金额不低于1亿元人民币，创业板上市公司拟购买资产的交易金额不低于5000万元人民币。本题中，由于发行后拟订的股本总额为5.1亿元，其5%为2550万元，募集的1000万元低于了5%，因此存在交易金额的限制，甲公司为在中小板上市的公司，因此交易金额为不低于1亿元人民币。
14、单选 下列各项中，符合《公司法》关于股份有限公司设立规定的是()
A、甲公司注册资本拟为人民币300万元
